Анализ финансового состояния АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Банковская группа ЗЕНИТ образована в 2005 г. в результате приобретения Банком ЗЕНИТ контрольного пакета акций АБ «Девон-Кредит». В 2007 г. в Банковскую группу вошли Липецккомбанк и Сочигазпромбанк (переименован в Банк ЗЕНИТ Сочи). В декабре 2008 г. в состав Группы был включен Спиритбанк (г. Тула). Группа предоставляет полный спектр банковских услуг: комплексное обслуживание корпоративных клиентов, розничные услуги, частное банковское обслуживание (Private Banking), услуги инвестиционного банка, межбанковский бизнес.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк ЗЕНИТ Сочи»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «Банк ЗЕНИТ Сочи» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства448 549435 246340 870446 551
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации167 999145 476205 852294 152
2.1. Обязательные резервы21 49628 17931 68335 847
3. Средства в кредитных организациях129 356252 403176 525118 658
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность3 383 3283 506 8542 976 7284 332 397
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи162 946365 767816 1927 800
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы240 299249 643247 552254 943
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи40 15420 00716 0610
12. Прочие активы121 903137 09052 27941 824
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 694 5345 112 4864 832 0595 496 325
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций405 384414 3285 00070 001
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 396 0133 813 1763 888 8704 201 854
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 930 0482 290 6942 690 4233 046 400
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 7962233933 403
20. Отложенное налоговое обязательство15 63414 2928 7459 919
21. Прочие обязательства9 75629 36550 770109 817
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон40 12918 9499 8292 040
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 869 7124 290 3333 963 6074 397 034
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)80 70080 70080 70080 700
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд27 68727 68727 68727 687
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)1 313-1973 2622 240
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство105 065119 346124 148140 193
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)610 057594 617632 655848 471
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ824 822822 153868 4521 099 291

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:514 428457 920463 003
Процентные расходы, всего, в том числе:180 427132 709128 440
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:31 905-34 09726 917
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери365 906291 114361 480
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-33154294
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой42 50638 74154 839
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты3 190767-72
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы188 753207 064217 636
Комиссионные расходы17 46917 59117 333
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1 93120 81657 025
Прочие операционные доходы8 30511 70743 287
Чистые доходы (расходы)588 929552 672717 156
Операционные расходы333 902355 272422 721
Прибыль (убыток) до налогообложения255 027197 400294 435
Возмещение (расход) по налогам63 05649 36255 216
Прибыль (убыток) за отчетный период191 971148 038239 219

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------