Анализ финансового состояния ООО КБЭР «Банк Казани» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБЭР «Банк Казани»

Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк экономического развития «Банк Казани» (ООО КБЭР «Банк Казани») – универсальный региональный коммерческий банк, основанный в 1990 году и являющийся старейшим финансовым учреждением столицы. Участниками банка являются Муниципальное казенное учреждение «Комитет земельных и имущественных отношений Исполнительного комитета муниципального образования г. Казани» и российская лизинговая компания Лизинг-Трейд.

Среди корпоративных клиентов банка – крупнейшие организации, обеспечивающие функционирование транспорта, водо- и энергоснабжения, предприятия ЖКХ, торговли и бытового обслуживания населения, перерабатывающие компании и другие. Основные продукты – комплексное банковское обслуживание предпринимателей и юридических лиц, платёжные операции, депозиты, а также целевое и потребительское кредитование, вклады и переводы.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБЭР «Банк Казани»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБЭР «Банк Казани» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБЭР «Банк Казани»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБЭР «Банк Казани»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБЭР «Банк Казани»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБЭР «Банк Казани»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБЭР «Банк Казани» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБЭР «Банк Казани» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБЭР «Банк Казани» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБЭР «Банк Казани» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБЭР «Банк Казани» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБЭР «Банк Казани» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства467 083660 014683 893653 984
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации346 675431 964781 185454 550
2.1. Обязательные резервы48 97887 46383 30882 127
3. Средства в кредитных организациях497 582424 870529 593370 226
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток440 945620 6031 143 427502 431
5. Чистая ссудная задолженность6 280 4529 992 8699 392 05510 693 468
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи721 418461 083240 63294 912
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения16 835000
8. Требование по текущему налогу на прибыль006 1320
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы386 624967 638996 786762 532
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи211 18680 10076 111159 645
12. Прочие активы265 018296 727265 481256 987
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 633 81813 935 86814 115 29513 948 735
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации062 700310 194278 179
15. Средства кредитных организаций148 469155 9512 6743 226
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 084 31212 034 39111 854 47611 603 765
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 464 6896 196 0416 944 4866 773 851
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства7952 40000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0942090
20. Отложенное налоговое обязательство40 36558 36855 73910 472
21. Прочие обязательства127 333236 564312 794279 932
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон16 32347 99659 06499 404
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 417 59712 598 46412 595 15012 274 978
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)789 290789 290919 290969 290
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд27 80039 46545 46547 965
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2592 764515-1 043
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство160 110160 110159 958180 491
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)239 280345 775394 917477 054
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 216 2211 337 4041 520 1451 673 757

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 511 1751 646 7741 500 685
Процентные расходы, всего, в том числе:890 429937 072751 600
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-56 903-120 215-211 307
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери563 843589 487537 778
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 672-4 000-8 738
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи230-1070
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения9900
Чистые доходы от операций с иностранной валютой39 74536 11527 714
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-9 62422 91951 501
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц3 1851 5481 928
Комиссионные доходы282 094297 041588 753
Комиссионные расходы27 52266 494143 647
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-69 819-27 370-46 638
Прочие операционные доходы99 45337 01835 994
Чистые доходы (расходы)889 356886 1571 044 645
Операционные расходы715 507785 575900 932
Прибыль (убыток) до налогообложения173 849100 582143 713
Возмещение (расход) по налогам55 68950 62039 076
Прибыль (убыток) за отчетный период118 16049 962104 637

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------