Анализ финансового состояния ПАО «Донкомбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Донкомбанк»

ПАО «Донской коммерческий банк» (ПАО «Донкомбанк») ведет свою историю с 1990 года. За годы работы банк приобрел прочную репутацию надежного делового партнера, установил долговременные контакты с клиентами. В течение более 25-ти лет активной деятельности на финансовом рынке г. Ростова-на-Дону сформировались традиции банка, основанные на партнерстве и взаимопонимании, доверительных отношениях и профессиональном отношении к делу. ПАО «Донкомбанк» образован на базе Ленинского отделения Госбанка СССР и зарегистрирован 17 октября 1990 года. Надежность «Донкомбанка» стала его визитной карточкой. Но не только это обеспечивает банку устойчивые позиции на финансовом рынке. «Донкомбанк» сегодня – это универсальная кредитная организация, предоставляющая полный комплекс банковских услуг в рублях и валюте юридическим и физическим лицам, частным предпринимателям.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Донкомбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Донкомбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Донкомбанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ПАО «Донкомбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Донкомбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Донкомбанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Донкомбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Донкомбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Донкомбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Донкомбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Донкомбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «Донкомбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства353 400341 494339 640313 986
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации237 280148 721179 635144 535
2.1. Обязательные резервы28 95429 54331 78010 412
3. Средства в кредитных организациях139 779141 039334 015373 170
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность3 155 7632 930 3753 374 5223 076 246
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи5 077000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения202 84450 17674 41499 524
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 1301111 6521 623
9. Отложенный налоговый актив52826 26315 96726 456
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы267 844163 738176 688176 283
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи129 056208 551239 680226 480
12. Прочие активы46 25590 84064 37534 877
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 542 9564 101 2084 810 5884 473 180
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 862 2943 556 8414 256 6333 991 347
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 846 0892 888 6343 107 5313 126 811
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль3882 69217086
20. Отложенное налоговое обязательство11 751000
21. Прочие обязательства57 62460 22937 83329 997
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон6 5441 247542243
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 938 6013 621 0094 295 1784 021 673
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)400 000400 000400 000400 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд8 3779 3649 36411 121
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство66 9085 1221 1481 148
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)129 07065 713104 89839 238
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ604 355480 199515 410451 507

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:446 582312 897293 137
Процентные расходы, всего, в том числе:286 071205 690183 910
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-214 39560 86841 767
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-53 884168 075150 994
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой11 05510 6539 918
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты1 219448723
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы63 64560 24758 767
Комиссионные расходы7 4837 9619 172
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-4 0374 607-19 056
Прочие операционные доходы29 56944 89613 327
Чистые доходы (расходы)40 084280 965205 501
Операционные расходы176 802217 214273 767
Прибыль (убыток) до налогообложения-136 71863 751-68 266
Возмещение (расход) по налогам-17 32528 617-4 296
Прибыль (убыток) за отчетный период-119 39335 134-63 970

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------