Анализ финансового состояния АО «Великие Луки Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Великие Луки Банк»

АО «Великие Луки Банк» – небольшой по размерам активов региональный моноофисный банк (Псковская область). Финучреждение ориентировано на обслуживание местных предприятий, в том числе субъектов малого и среднего бизнеса.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Великие Луки Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Великие Луки Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Великие Луки Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Великие Луки Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Великие Луки Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Великие Луки Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Великие Луки Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Великие Луки Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Великие Луки Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Великие Луки Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Великие Луки Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «Великие Луки Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства14 26626 22716 72912 879
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации69 82641 10719 74335 056
2.1. Обязательные резервы5 6857 6554 7665 171
3. Средства в кредитных организациях5 05111 2709 5052 842
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 327 8401 437 6751 579 6181 824 969
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи21 31524 62924 48710 388
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения00015 056
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив123946671 011
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы41 32444 98234 86221 819
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи05 57622 49829 661
12. Прочие активы5 1074 3865 1284 340
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 484 7411 596 2461 713 2371 958 021
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями964 5151 026 057627 775768 732
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей739 722848 236469 577521 306
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль388378382154
20. Отложенное налоговое обязательство179000
21. Прочие обязательства7 4006 753469 383470 273
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2 61844215030
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ975 1001 033 6301 097 6901 239 189
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)416 200466 200516 200616 200
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд85 76687 89890 04693 023
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-831-4-5046
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство35353535
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)8 4718 4879 3169 528
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ509 641562 616615 547718 832

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:182 674180 390160 558
Процентные расходы, всего, в том числе:83 03382 94893 857
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-38 170-16 7689 554
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери61 47180 67476 255
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи00-8
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой8549041 513
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-685-105420
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы15 30417 49127 738
Комиссионные расходы1 5721 5962 080
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям2 1032 700-1 936
Прочие операционные доходы10 4121 4743 183
Чистые доходы (расходы)87 887101 542105 085
Операционные расходы83 00694 68298 018
Прибыль (убыток) до налогообложения4 8816 8607 067
Возмещение (расход) по налогам2 7333 8833 878
Прибыль (убыток) за отчетный период2 1482 9773 189

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------