Анализ финансового состояния ООО «Банк Стандарт-Кредит» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Банк Стандарт-Кредит»

ООО «Банк Стандарт-Кредит» – небольшой по размеру активов региональный банк (Республика Адыгея), развивающий универсальную модель бизнеса. Источниками фондирования выступают собственный капитал и средства клиентов – как корпоративных, так и частных.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк Стандарт-Кредит» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк Стандарт-Кредит»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк Стандарт-Кредит» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Банк Стандарт-Кредит» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Банк Стандарт-Кредит» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Банк Стандарт-Кредит» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Банк Стандарт-Кредит» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Банк Стандарт-Кредит» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства68 66830 3839 39726 055
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации52 14613 51440 93124 147
2.1. Обязательные резервы5 4304 6726 2565 840
3. Средства в кредитных организациях79 0634 8236 3455 408
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность485 806366 390404 318330 643
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи080 618153 077141 668
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения59 85249 30346 98556 637
8. Требование по текущему налогу на прибыль7722884 6723 081
9. Отложенный налоговый актив03 6403 5214 106
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы24 92616 89311 7758 396
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи021 64127 68429 361
12. Прочие активы12 06818 12319 03213 146
13. ВСЕГО АКТИВОВ783 301605 616727 737642 648
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями472 598290 568422 977371 887
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей239 020173 259242 922234 316
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство450000
21. Прочие обязательства4 6165 5335 3925 452
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2824917127
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ477 692296 350428 540377 366
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)290 000290 000290 000290 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход500500500500
27. Резервный фонд24 11015 10818 4327 426
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)03341 271-3 445
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-9 0013 324-11 006-29 199
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ305 609309 266299 197265 282

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:84 00575 81866 395
Процентные расходы, всего, в том числе:15 39614 08013 420
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-5752 9512 102
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери68 03464 68955 077
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи01620
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой8671 1062 472
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-187-2608 343
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы4 2494 4005 949
Комиссионные расходы488500626
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-2 284-3 768-3 870
Прочие операционные доходы3 9322 7624 129
Чистые доходы (расходы)74 12368 59171 474
Операционные расходы72 23878 62099 720
Прибыль (убыток) до налогообложения1 885-10 029-28 246
Возмещение (расход) по налогам-1 439977953
Прибыль (убыток) за отчетный период3 324-11 006-29 199

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------