Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Якутскэнерго» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «БКС Банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Тулачермет» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ООО «Кари» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «СДМ-Банк» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» работает на финансовом рынке Владимирской области более 25 лет. Мы предлагаем своим клиентам весь комплекс банковских услуг. Главным направлением деятельности банка всегда являлось установление долгосрочных и взаимовыгодных отношений с клиентами. Клиенты банка – предприятия малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели, физические лица, которых привлекает гибкая банковская политика, позволяющая обеспечить стабильность, надежность и безопасность проведения финансовых операций. При этом придается большое значение качественным аспектам обслуживания, развитию наиболее удобных для клиента форм взаимодействия с Банком.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 2 – Структура активов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
- По критерию доходности поэтому АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.
Данные из отчетности АО «ВЛАДБИЗНЕСБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
| I. Активы | ||||
| 1. Денежные средства | 86 453 | 107 833 | 104 603 | 99 966 |
| 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 161 928 | 81 888 | 65 636 | 63 579 |
| 2.1. Обязательные резервы | 10 740 | 15 392 | 14 156 | 14 601 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 43 267 | 95 343 | 99 882 | 118 437 |
| 4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 15 481 | 14 348 | 15 174 | 52 766 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 1 972 808 | 2 102 781 | 2 102 535 | 2 674 229 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 13 059 |
| 8. Требование по текущему налогу на прибыль | 294 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Отложенный налоговый актив | 1 806 | 2 180 | 2 180 | 2 180 |
| 10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 189 104 | 271 827 | 285 852 | 270 964 |
| 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Прочие активы | 25 833 | 8 578 | 9 625 | 10 199 |
| 13. ВСЕГО АКТИВОВ | 2 496 974 | 2 684 778 | 2 685 487 | 3 305 379 |
| II. Пассивы | ||||
| 14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Средства кредитных организаций | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 1 866 840 | 1 977 412 | 1 937 170 | 2 096 593 |
| 16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 1 407 073 | 1 468 275 | 1 380 951 | 1 402 921 |
| 17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 0 | 1 773 | 4 974 | 15 175 |
| 20. Отложенное налоговое обязательство | 31 037 | 39 415 | 40 289 | 38 081 |
| 21. Прочие обязательства | 7 082 | 10 830 | 11 633 | 20 573 |
| 22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 1 183 | 4 498 | 3 659 | 4 832 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 1 906 142 | 2 033 928 | 1 997 725 | 2 175 254 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24. Средства акционеров (участников) | 325 200 | 325 200 | 325 200 | 725 200 |
| 25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 212 | 0 |
| 26. Эмиссионный доход | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 27. Резервный фонд | 12 780 | 13 780 | 15 360 | 17 435 |
| 28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 124 183 | 157 694 | 161 191 | 152 359 |
| 30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 128 669 | 154 176 | 186 223 | 235 131 |
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 590 832 | 650 850 | 687 762 | 1 130 125 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 339 733 | 326 214 | 300 095 |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 142 233 | 117 340 | 90 019 |
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -73 784 | -60 588 | 47 037 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 123 716 | 148 286 | 257 113 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 1 220 | 793 | -4 400 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | -7 |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 3 087 | 3 883 | 8 309 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 586 | 167 | -83 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
| Комиссионные доходы | 60 300 | 72 210 | 80 572 |
| Комиссионные расходы | 6 772 | 11 325 | 16 549 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва по прочим потерям | -4 046 | -37 | -801 |
| Прочие операционные доходы | 3 190 | 4 598 | 4 637 |
| Чистые доходы (расходы) | 181 281 | 218 575 | 328 791 |
| Операционные расходы | 131 161 | 153 992 | 231 824 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 50 120 | 64 583 | 96 967 |
| Возмещение (расход) по налогам | 18 667 | 23 164 | 35 595 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 31 453 | 41 419 | 61 372 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------