Анализ финансового состояния ПАО «Запсибкомбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Запсибкомбанк»

ПАО «Западно-Сибирский коммерческий банк» (ПАО «Запсибкомбанк») – крупный по размеру активов региональный банк, занимающий лидирующую позицию среди банков Тюменской области по соответствующему показателю. Основные направления деятельности – розничный бизнес, кредитование (как предприятий, так и физлиц), привлечение средств во вклады и расчетно-кассовое обслуживание.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Запсибкомбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Запсибкомбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Запсибкомбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Запсибкомбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Запсибкомбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Запсибкомбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Запсибкомбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Запсибкомбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Запсибкомбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Запсибкомбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Запсибкомбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «Запсибкомбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства6 716 5916 135 2745 037 5585 226 000
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации3 042 1273 360 9434 421 6824 382 591
2.1. Обязательные резервы525 541714 286737 643789 189
3. Средства в кредитных организациях2 447 934856 9741 322 657761 184
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность74 098 88783 380 75979 993 71589 985 070
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2 117 4182 408 71011 090 6128 709 127
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации4 3894 3894 3450
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения9 329 55413 054 15412 423 29413 648 095
8. Требование по текущему налогу на прибыль38 74916 7499 0595 834
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы3 026 2422 755 3682 659 0092 626 144
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0269 215196 936206 548
12. Прочие активы716 532768 886561 816621 875
13. ВСЕГО АКТИВОВ101 534 034113 007 032117 716 338126 172 468
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации00174 65453 276
15. Средства кредитных организаций156 071470 248287 631195 810
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями88 119 61698 357 317101 430 271108 174 342
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей59 225 79368 775 21272 673 50775 767 870
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства495 809495 595494 5541 395 994
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль10 12724 91915 31130 573
20. Отложенное налоговое обязательство126 06215 32113 93049 049
21. Прочие обязательства580 969609 914912 631761 044
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон199 973269 429322 749306 429
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ89 688 627100 242 743103 651 731110 966 517
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 207 0001 207 0001 207 0001 207 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход598 002598 002598 002598 002
27. Резервный фонд181 050181 050181 050181 050
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-273 967-201 372-252 589-228 937
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 719 5011 702 2281 661 2731 655 534
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)8 413 8219 277 38110 669 87111 793 302
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ11 845 40712 764 28914 064 60715 205 951

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:11 529 69711 892 85511 445 996
Процентные расходы, всего, в том числе:6 983 9926 242 2735 486 086
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-761 960-1 022 647-658 595
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери3 783 7454 627 9355 301 315
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-2 984-6 256-21 987
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения60 857-7 774-6 247
Чистые доходы от операций с иностранной валютой134 20299 596133 791
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-65 038-26 114-45 517
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами2 2079493 336
Доходы от участия в капитале других юридических лиц25 17526 08124 844
Комиссионные доходы2 259 1932 479 4842 808 251
Комиссионные расходы405 158393 182426 174
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения2 826-12 5621 269
Изменение резерва по прочим потерям-71 51231 59512 304
Прочие операционные доходы528 669624 320470 112
Чистые доходы (расходы)6 252 1827 444 0728 255 297
Операционные расходы4 768 6145 172 4825 794 473
Прибыль (убыток) до налогообложения1 483 5682 271 5902 460 824
Возмещение (расход) по налогам423 811596 855637 447
Прибыль (убыток) за отчетный период1 059 7571 674 7351 823 377

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------