Анализ финансового состояния ООО «Банк ПСА Финанс РУС» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

ООО «Банк ПСА Финанс РУС» – дочерняя организация французского банка Banque PSA Finance, входящего в международную группу Peugeot S. A. Основные виды деятельности – кредитование физических лиц и предпринимателей (на покупку автомобилей марок автоконцерна Peugeot Citroen), а также финансирование дилеров Peugeot и Citroen в России. Главным источником фондирования выступают собственные средства.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк ПСА Финанс РУС» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк ПСА Финанс РУС»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк ПСА Финанс РУС» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Банк ПСА Финанс РУС» следует отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк ПСА Финанс РУС» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк ПСА Финанс РУС» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Банк ПСА Финанс РУС» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Банк ПСА Финанс РУС» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства2900
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации74 36866 361153 75077 587
2.1. Обязательные резервы493558679597
3. Средства в кредитных организациях19 49217 99014 0818 027
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность4 822 5104 380 3033 204 8873 293 937
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль121 21768 086117 18880 533
9. Отложенный налоговый актив168 613167 055115 229144 668
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы34 53238 19332 46427 990
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи722894 9783 626
12. Прочие активы39 38939 34437 31417 200
13. ВСЕГО АКТИВОВ5 280 1954 777 6303 679 8913 653 568
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций1 000 000650 000200 0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями30 79235 78560 45949 577
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей0000
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства57 66478 29764 23954 018
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон636 230380 044176 000342 516
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 724 6861 144 126500 698446 111
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 900 0001 900 0001 900 0001 900 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд95 00095 00095 00095 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 560 5091 638 5041 184 1931 212 457
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 555 5093 633 5043 179 1933 207 457

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:545 101410 134545 698
Процентные расходы, всего, в том числе:74 45131 34214 841
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-338 560-427 342341 116
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери132 090-48 550871 973
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой118-104-116
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты000
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы398 041342 54679 051
Комиссионные расходы51 01529 82620 396
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям252 445189 982-213 818
Прочие операционные доходы73 68175 05248 788
Чистые доходы (расходы)805 360529 100765 482
Операционные расходы406 200359 139356 937
Прибыль (убыток) до налогообложения399 160169 961408 545
Возмещение (расход) по налогам101 28074 27290 282
Прибыль (убыток) за отчетный период297 88095 689318 263

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------