Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ООО «Агроторг» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Фаберлик» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «СЭГЗ» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «ИОМЗ» (2017-2019 гг.)
- Анализ финансового состояния ООО «Лонжерон» (2017-2019 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ООО «Банк РСИ» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Банк РСИ»
ООО «Банк Развития Русской Сети Интернет» (ООО «Банк РСИ») основан в 2002 году, является участником страхования вкладов. Банк РСИ, небольшой столичный моноофисный банк. Основой базы фондирования Банка РСИ выступают средства корпоративных клиентов и собственные средства. Банк РСИ, имеет офис в Москве. Клиентам банка доступен один собственный банкомат. Ключевыми направлениями деятельности Банка РСИ являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, а также привлечение средств граждан во вклады. Банк РСИ предоставляет широкий спектр банковских услуг (вклады, кредиты, автокредиты, ипотека, кредитные карты) клиентам корпоративного, розничного и малого бизнеса, которыми пользуются клиенты Банка РСИ.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк РСИ»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк РСИ»
Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк РСИ»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк РСИ»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк РСИ»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк РСИ»
Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк РСИ»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк РСИ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк РСИ»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк РСИ»
Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Банк РСИ»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк РСИ»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк РСИ»
Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк РСИ» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк РСИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк РСИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк РСИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
- По критерию доходности поэтому ООО «Банк РСИ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности ООО «Банк РСИ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
| I. Активы | ||||
| 1. Денежные средства | 20 710 | 20 188 | 26 480 | 29 418 |
| 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 22 870 | 33 227 | 24 164 | 54 223 |
| 2.1. Обязательные резервы | 1 807 | 3 021 | 3 816 | 1 162 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 64 486 | 61 494 | 66 937 | 59 744 |
| 4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 564 246 | 641 039 | 752 352 | 790 847 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Требование по текущему налогу на прибыль | 730 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Отложенный налоговый актив | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 3 610 | 3 543 | 2 453 | 1 531 |
| 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Прочие активы | 1 849 | 4 246 | 1 405 | 1 560 |
| 13. ВСЕГО АКТИВОВ | 678 501 | 763 737 | 873 791 | 937 323 |
| II. Пассивы | ||||
| 14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Средства кредитных организаций | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 351 480 | 433 523 | 540 986 | 599 392 |
| 16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 174 750 | 212 307 | 240 312 | 298 907 |
| 17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 0 | 0 | 69 | 88 |
| 20. Отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Прочие обязательства | 2 051 | 1 468 | 1 741 | 3 860 |
| 22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 353 531 | 434 991 | 542 796 | 603 340 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24. Средства акционеров (участников) | 272 500 | 272 500 | 272 500 | 272 500 |
| 25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 26. Эмиссионный доход | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 27. Резервный фонд | 48 545 | 52 470 | 56 246 | 58 496 |
| 28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 3 925 | 3 776 | 2 249 | 2 987 |
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 324 970 | 328 746 | 330 995 | 333 983 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 69 897 | 71 863 | 66 608 |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 3 385 | 3 155 | 2 587 |
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -922 | -500 | -1 092 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 65 590 | 68 208 | 62 929 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 2 628 | 1 381 | 2 318 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -949 | -233 | 45 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
| Комиссионные доходы | 13 789 | 15 434 | 25 996 |
| Комиссионные расходы | 2 385 | 3 226 | 4 761 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва по прочим потерям | 0 | 0 | 0 |
| Прочие операционные доходы | 506 | 1 192 | 435 |
| Чистые доходы (расходы) | 79 179 | 82 756 | 86 962 |
| Операционные расходы | 73 802 | 78 935 | 82 543 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 5 377 | 3 821 | 4 419 |
| Возмещение (расход) по налогам | 1 601 | 1 572 | 1 432 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 3 776 | 2 249 | 2 987 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------