Анализ финансового состояния АО Банк ИПБ (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО Банк ИПБ

АО «ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (АО Банк ИПБ) ведет свою историю 1973 года в качестве отделения Госбанка СССР и в 1990 году был преобразован в Коммерческий банк экономического и социального развития ИнтерПрогрессБанк. Уже более 40 лет Банк успешно работает на российском финансовом рынке, завоевав прочную репутацию динамично развивающегося, устойчивого и надежного кредитно-финансового института.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО Банк ИПБ

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО Банк ИПБ

Рисунок 2 – Структура активов АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО Банк ИПБ

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО Банк ИПБ

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО Банк ИПБ

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО Банк ИПБ

Рисунок 6 – Структура обязательств АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО Банк ИПБ

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО Банк ИПБ экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО Банк ИПБ

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО Банк ИПБ

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО Банк ИПБ

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО Банк ИПБ

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО Банк ИПБ

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО Банк ИПБ по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк ИПБ можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО Банк ИПБ можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк ИПБ можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО Банк ИПБ следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО Банк ИПБ за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства2 632 2891 090 2881 254 8811 426 909
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 318 3221 624 0511 311 2172 027 279
2.1. Обязательные резервы218 880277 613311 916244 064
3. Средства в кредитных организациях6 150 6225 201 9233 762 6011 505 913
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность26 737 09528 690 96630 642 21424 242 113
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи3 138 7593 428 9432 729 3087 923 157
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения987 912000
8. Требование по текущему налогу на прибыль5 670033 69170 222
9. Отложенный налоговый актив53 542102 861108 67892 575
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы904 686877 254860 465729 632
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи04 3923 9533 513
12. Прочие активы384 269275 672342 216314 596
13. ВСЕГО АКТИВОВ43 313 16641 296 35041 049 22438 335 909
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 429 676000
15. Средства кредитных организаций952 95529 16003 543 426
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями34 094 53836 051 32934 688 23029 123 587
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей18 803 82318 694 19820 252 83817 925 650
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства1 855 912927 9672 018 486931 354
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль1 38274 918143 0430
20. Отложенное налоговое обязательство111 637160 239115 87692 575
21. Прочие обязательства556 677466 711392 790372 592
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон101 954268 483342 101378 987
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ40 104 73137 978 80737 700 52634 442 521
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 133 3381 133 3381 133 3381 133 338
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд56 66756 66756 66756 667
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)2 249198 54521 615-8 712
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство489 006487 098486 573423 699
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0499 950499 950499 950
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 527 175941 9451 150 5551 788 446
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 208 4353 317 5433 348 6983 893 388

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:4 499 6574 348 5994 124 649
Процентные расходы, всего, в том числе:2 413 6192 159 5561 732 118
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-337 690-310 122-699 341
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 748 3481 878 9211 693 190
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-350-20 647575
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи205 104189 93255 348
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-13161-22
Чистые доходы от операций с иностранной валютой48 206-33 679-47 706
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-25 268258 682138 040
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц62 10428 78013 931
Комиссионные доходы517 670523 769505 052
Комиссионные расходы135 779237 145182 554
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-169 517-61 934-37 033
Прочие операционные доходы85 697169 503130 225
Чистые доходы (расходы)2 336 2022 696 3432 269 046
Операционные расходы1 542 6031 389 2971 398 686
Прибыль (убыток) до налогообложения793 5991 307 046870 360
Возмещение (расход) по налогам191 381298 437232 473
Прибыль (убыток) за отчетный период602 2181 008 609637 887

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------