Анализ финансового состояния ПАО «Энергомашбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Энергомашбанк»

ПАО «Банк энергетического машиностроения» (ПАО «Энергомашбанк») – это динамично развивающееся кредитное учреждение с 30-летней историей, универсальный банк, производящий обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса, а также населения. Последние годы Энергомашбанк успешно использует в работе высокие технологии, стремясь максимально сократить время и повысить качество обслуживания клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Энергомашбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Энергомашбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Энергомашбанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ПАО «Энергомашбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Энергомашбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Энергомашбанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Энергомашбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Энергомашбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Энергомашбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Энергомашбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Энергомашбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «Энергомашбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства480 161334 373261 273510 272
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации213 078144 878238 965168 207
2.1. Обязательные резервы46 55647 57944 43545 965
3. Средства в кредитных организациях1 671 537769 114337 699811 122
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность5 813 8976 266 6216 084 0875 656 830
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1098794108
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль13 043004 999
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы189 565187 247109 976103 778
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи127 601138 044160 089111 305
12. Прочие активы60 50555 62738 31324 776
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 569 4967 895 9917 230 4967 391 397
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 910 6226 482 5955 935 4466 025 462
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 541 2053 668 1333 410 6403 188 612
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства39 77472 99112 16425 262
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство19114 72900
21. Прочие обязательства133 901158 47897 699100 626
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон11 23312 56924 59312 261
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 095 7216 741 3626 069 9026 163 611
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)217 000217 000217 000217 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход547 432547 432404 932404 932
27. Резервный фонд32 55032 55032 55032 550
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство58 32359 051134129
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)618 470298 596505 978573 175
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 473 7751 154 6291 160 5941 227 786

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:949 495811 158714 090
Процентные расходы, всего, в том числе:389 812264 836226 774
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-309 86348 99553 187
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери249 820595 317540 503
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой336 82463 634-10 983
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-272 37040 13698 605
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы263 245255 049271 521
Комиссионные расходы25 65324 04439 613
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-2 390-12 5239 236
Прочие операционные доходы39 74730 79454 057
Чистые доходы (расходы)589 223948 363923 326
Операционные расходы834 126901 996800 446
Прибыль (убыток) до налогообложения-244 90346 367122 880
Возмещение (расход) по налогам31 616-1 00921 938
Прибыль (убыток) за отчетный период-276 51947 376100 942

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------