Анализ финансового состояния ООО «Чайнасельхозбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Чайнасельхозбанк»

ООО «Чайна сельскохозяйственный банк» (ООО «Чайнасельхозбанк») начал свою деятельность на российском рынке в 2015 г. Российская дочка банка принадлежит финансовой группе Agricultural Bank of China, подконтрольной Китайской Народной Республике. Ключевыми направлениями деятельности Чайнасельхозбанка являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, осуществление сделок на рынках межбанковского кредитования и ценных бумаг.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Чайнасельхозбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Чайнасельхозбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Чайнасельхозбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Чайнасельхозбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Чайнасельхозбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Чайнасельхозбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Чайнасельхозбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Чайнасельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Чайнасельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Чайнасельхозбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Чайнасельхозбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Чайнасельхозбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства0000
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации22 568251 649243 033380 458
2.1. Обязательные резервы4 28137 58721 53554 562
3. Средства в кредитных организациях34 7278 94015 2251 151 553
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0002 133
5. Чистая ссудная задолженность3 664 6495 242 2704 733 8319 793 358
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи245 825785 918806 675894 241
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения00050 784
8. Требование по текущему налогу на прибыль0031 98728 290
9. Отложенный налоговый актив11 83722 37828 48192 274
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы66 61468 48954 96934 054
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы56 07842 29832 378148 928
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 102 2986 421 9425 946 57912 576 073
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций1 781 1624 108 8163 212 9884 201 656
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13512 064487 23422 816
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей0000
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0006 471
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль014 9350814
20. Отложенное налоговое обязательство1986001 86835 900
21. Прочие обязательства153 498101 58585 5526 234 798
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон0000
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 934 9934 238 0003 787 64210 502 455
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 400 0001 400 0001 400 0001 400 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)7922 4017 469-2 823
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)816 592816 592816 592816 592
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-50 079-35 051-65 124-140 151
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 167 3052 183 9422 158 9372 073 618

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:330 845318 410334 107
Процентные расходы, всего, в том числе:46 32670 955104 640
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:10 725-2 127-10 765
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери295 244245 328218 702
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток037 296-25 218
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи1 538-315-119
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения00-9
Чистые доходы от операций с иностранной валютой37 238-29 0223 104
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-27 879-6 96826 489
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы26 23024 79927 838
Комиссионные расходы1 2921 2471 380
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1-2 946-1 628
Прочие операционные доходы9 70718 8495 933
Чистые доходы (расходы)340 785285 774253 712
Операционные расходы301 561303 817335 633
Прибыль (убыток) до налогообложения39 224-18 043-81 921
Возмещение (расход) по налогам24 19612 030-6 894
Прибыль (убыток) за отчетный период15 028-30 073-75 027

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------