Анализ финансового состояния ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» является дочерней структурой ОАО «KEB Hana Bank» (Республика Корея) (доля участия 99,999997%). Стратегическое направление деятельности заключается в предоставлении банковских и финансовых услуг. В отношении клиентов принципы коммерческой деятельности базируются на привлечении корпоративной клиентуры с безупречной репутацией, которой предлагается широкий спектр банковских услуг и продуктов по конкурентоспособным тарифам, обеспечивающим Банку прибыль. Таким образом, принципы коммерческой деятельности заключаются в развитии Банка как универсального коммерческого банка, ориентированного на работу с корпоративными клиентами.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «КЭБ ЭйчЭнБи Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства36 42625 86522 99025 646
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации283 025390 923668 511747 249
2.1. Обязательные резервы33 75758 23494 030125 904
3. Средства в кредитных организациях116 344292 559262 464449 685
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность6 635 8567 810 1809 606 29411 473 827
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0608 8371 007 5713 798 348
8. Требование по текущему налогу на прибыль18123412 7664 599
9. Отложенный налоговый актив01 4202 5000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы5 53916 01312 93110 741
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы58 94751 75538 64621 535
13. ВСЕГО АКТИВОВ7 136 3189 197 78611 634 67316 531 630
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций2 245 3571 335 2852 998 7512 558 611
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 851 0366 777 9937 491 95212 806 312
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей0000
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль06 1099092 625
20. Отложенное налоговое обязательство1580037 277
21. Прочие обязательства64 98259 50597 58161 192
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон0000
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ6 161 5338 178 89210 589 19315 466 017
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)840 000840 000840 000840 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход189 075189 075189 075189 075
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-54 290-10 18116 40536 538
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ974 7851 018 8941 045 4801 065 613

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:510 709526 485559 063
Процентные расходы, всего, в том числе:303 511334 167383 016
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 293-48 67044 065
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери205 905143 648220 112
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток00-90 319
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-85-52-444
Чистые доходы от операций с иностранной валютой20 69757 254131 913
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-2 7792397 831
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы13 90826 54026 192
Комиссионные расходы1 4062 6592 832
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-126-56-109
Прочие операционные доходы02 067587
Чистые доходы (расходы)236 114226 981292 931
Операционные расходы166 790181 380201 309
Прибыль (убыток) до налогообложения69 32445 60191 622
Возмещение (расход) по налогам25 21519 01571 489
Прибыль (убыток) за отчетный период30 92026 58620 133

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------