Анализ финансового состояния АО «СМБСР Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «СМБСР Банк»

АО «Сумитомо Мицуи Рус Банк» (АО «СМБСР Банк») создано в 2009 году. Московский филиал «СМБР БАНК» является дочерней структурой одного из крупнейших японских банков Sumitomo Mitsui Banking Corporation.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «СМБСР Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «СМБСР Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «СМБСР Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «СМБСР Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «СМБСР Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «СМБСР Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «СМБСР Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «СМБСР Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «СМБСР Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «СМБСР Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «СМБСР Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «СМБСР Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «СМБСР Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «СМБСР Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «СМБСР Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «СМБСР Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «СМБСР Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «СМБСР Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «СМБСР Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства0000
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации648 9241 126 0741 410 0561 442 429
2.1. Обязательные резервы157 973244 613389 458489 933
3. Средства в кредитных организациях1 693 253643 000546 6531 208 073
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток171 69925 23446 352208 939
5. Чистая ссудная задолженность42 704 36244 373 15950 088 82659 308 190
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи01 000454 9823 019 163
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль105 21702 4690
9. Отложенный налоговый актив8690038 246
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы98 948132 51686 64953 335
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы317 489316 131318 959324 298
13. ВСЕГО АКТИВОВ45 740 76146 617 11452 954 94665 602 673
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций18 600 47515 154 01312 485 07718 854 444
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями15 739 89619 261 26127 962 61033 525 964
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей0000
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток172 12224 82343 487231 443
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль046 37821 33522 073
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства234 648455 776296 837401 829
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1009 4499 50714 550
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ34 747 24134 951 70040 818 85353 050 303
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)6 400 0006 400 0006 400 0006 400 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход2 800 0002 800 0002 800 0002 800 000
27. Резервный фонд423 405423 405423 405423 405
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)03260-248
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 370 1152 042 0062 512 4282 929 213
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ10 993 52011 665 41412 136 09312 552 370

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:3 686 7723 923 2744 522 714
Процентные расходы, всего, в том числе:2 298 7372 695 6673 418 673
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:315 623137 047238 216
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 703 6581 364 6541 342 257
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток58 912-56 62347 524
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой98 792-72 148-425 731
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-76 798212 866442 969
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы31 28823 09216 033
Комиссионные расходы30 09419 19521 825
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-50 7353 666-4 578
Прочие операционные доходы227 47964 1076 423
Чистые доходы (расходы)1 962 5021 520 4191 403 072
Операционные расходы927 933799 312793 870
Прибыль (убыток) до налогообложения1 034 569721 107609 202
Возмещение (расход) по налогам362 678250 685192 417
Прибыль (убыток) за отчетный период671 891470 422416 785

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------