Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Кокс» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Мосэнерго» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния САО «ВСК» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния АО «Банк Интеза» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «Ури Банк» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), пишите сообщение автору: здесь или здесь |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Ури Банк»
АО «Ури Банк» был образован в 2007 году. Является дочерним подразделением южнокорейского банка «Woori Bank», которому принадлежит 100% активов кредитной организации. Основное направление деятельности учреждения – обслуживание корейских предприятий, ведущих деятельность на территории России.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Ури Банк»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Ури Банк»
Рисунок 2 – Структура активов АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Ури Банк»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Ури Банк»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Ури Банк»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Ури Банк»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Ури Банк»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Ури Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Ури Банк»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Ури Банк»
Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Ури Банк»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Ури Банк»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Ури Банк»
Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Ури Банк» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Ури Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Ури Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Ури Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
- По критерию доходности поэтому АО «Ури Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности АО «Ури Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
I. Активы | ||||
1. Денежные средства | 36 155 | 55 301 | 45 335 | 66 050 |
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 690 463 | 666 376 | 488 402 | 904 966 |
2.1. Обязательные резервы | 471 899 | 632 658 | 459 641 | 885 830 |
3. Средства в кредитных организациях | 552 013 | 478 197 | 412 895 | 303 082 |
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
5. Чистая ссудная задолженность | 14 801 574 | 10 561 886 | 8 490 542 | 15 615 284 |
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | 0 | 1 186 305 | 1 705 583 |
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Требование по текущему налогу на прибыль | 10 890 | 25 798 | 7 231 | 5 992 |
9. Отложенный налоговый актив | 2 934 | 3 566 | 3 087 | 15 190 |
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 3 593 | 13 300 | 14 954 | 12 706 |
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
12. Прочие активы | 24 613 | 14 474 | 14 868 | 53 902 |
13. ВСЕГО АКТИВОВ | 16 122 235 | 11 818 898 | 10 663 619 | 18 682 755 |
II. Пассивы | ||||
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
15. Средства кредитных организаций | 9 019 724 | 3 625 698 | 3 783 608 | 4 473 751 |
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 4 988 868 | 5 741 063 | 4 165 513 | 11 352 961 |
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 106 800 | 179 322 | 195 888 | 321 908 |
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
18. Выпущенные долговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 198 | 0 | 1 024 | 1 025 |
20. Отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
21. Прочие обязательства | 28 480 | 29 077 | 27 154 | 47 852 |
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 5 625 | 0 | 8 201 | 10 761 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 14 042 895 | 9 395 838 | 7 985 500 | 15 886 350 |
III. Источники собственных средств | ||||
24. Средства акционеров (участников) | 1 450 000 | 1 450 000 | 1 450 000 | 1 450 000 |
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
26. Эмиссионный доход | 0 | 0 | 0 | 0 |
27. Резервный фонд | 17 367 | 33 499 | 50 685 | 62 931 |
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 0 | 0 | 10 155 | -40 524 |
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 611 973 | 939 561 | 1 167 279 | 1 323 998 |
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 2 079 340 | 2 423 060 | 2 678 119 | 2 796 405 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
Процентные доходы, всего, в том числе: | 795 363 | 667 223 | 963 826 |
Процентные расходы, всего, в том числе: | 230 478 | 208 019 | 434 662 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | 17 816 | 6 596 | -154 251 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 582 701 | 465 800 | 374 913 |
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 78 620 | 94 200 | 93 990 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 15 441 | -128 | -2 931 |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
Комиссионные доходы | 43 964 | 39 286 | 47 408 |
Комиссионные расходы | 4 803 | 3 935 | 5 706 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
Изменение резерва по прочим потерям | 948 | -7 756 | -2 982 |
Прочие операционные доходы | 6 326 | 6 504 | 439 |
Чистые доходы (расходы) | 723 197 | 593 971 | 505 131 |
Операционные расходы | 270 808 | 267 030 | 274 282 |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 452 389 | 326 941 | 230 849 |
Возмещение (расход) по налогам | 108 668 | 82 037 | 61 885 |
Прибыль (убыток) за отчетный период | 343 721 | 244 904 | 168 964 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------