Анализ финансового состояния ООО «Коммерческий Индо Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Коммерческий Индо Банк»

ООО «Коммерческий Индо Банк» был создан как совместное предприятие Государственного Банка Индии и Канара банка, и начал функционировать второго февраля 2004 года. Оба указанных банка занимают ведущие позиции в банковской системе Индии.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Коммерческий Индо Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Коммерческий Индо Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Коммерческий Индо Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Коммерческий Индо Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Коммерческий Индо Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Коммерческий Индо Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Коммерческий Индо Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Коммерческий Индо Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Коммерческий Индо Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Коммерческий Индо Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Коммерческий Индо Банк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Коммерческий Индо Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства23 12524 49710 03810 298
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации42 75049 971138 825164 484
2.1. Обязательные резервы4 3098 70119 82437 969
3. Средства в кредитных организациях9 52511 58813 09928 488
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 336 6672 241 3933 205 0212 485 995
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи4 233 6984 082 4783 547 3271 966 050
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0010 3374 525
9. Отложенный налоговый актив274 885107 643160 067138 214
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 5254 3404 65013 938
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы19 91412 3829 3702 484
13. ВСЕГО АКТИВОВ6 943 0896 534 2927 098 7344 814 476
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций4 168 0293 489 5343 847 8931 615 486
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями757 383603 114893 0391 224 237
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей14 27412 69211 16912 463
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль789818796789
20. Отложенное налоговое обязательство429 188237 906182 687100 531
21. Прочие обязательства36 43729 81530 89422 352
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон00013 237
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 391 8264 361 1874 955 3092 976 632
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 115 2671 115 2671 115 2671 115 267
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд31 62547 15059 3550
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-462 387-84 65728 522-200 208
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)866 7581 095 345940 281922 785
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 551 2632 173 1052 143 4251 837 844

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:395 443420 132350 616
Процентные расходы, всего, в том числе:81 78889 489106 129
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-4 7331 348-18 072
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери308 922331 991226 415
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-26 082-465 109-42 866
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой15 45820 48119 601
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты1 851-1 9671 594
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы7 88720 21912 373
Комиссионные расходы3 1073 2374 410
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения00-150 689
Изменение резерва по прочим потерям0-441-20 231
Прочие операционные доходы707 4909
Чистые доходы (расходы)304 999-90 57341 796
Операционные расходы72 11281 272102 169
Прибыль (убыток) до налогообложения232 887-171 845-60 373
Возмещение (расход) по налогам-11 225-28 98616 479
Прибыль (убыток) за отчетный период244 112-142 859-76 852

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------