Анализ финансового состояния АО «Банк НФК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк НФК»

АО «Банк «Национальная Факторинговая Компания» (АО «Банк НФК») – банк, оказывающий комплекс услуг по факторингу российским и зарубежным компаниям. Входит наравне с «НФК-Премиум» и «NFC-MOLDFACTOR» в Группу компаний НФК. Банк был создан в 2003 году путем покупки и переименования Коммерческого банка «Европейский промышленный банк» для самостоятельной бизнес-единицы (до создания банка с 1999 года команда НФК оказывала услуги по факторингу в структуре АБ ИБГ «НИКОЙЛ»). Инфраструктура и выстроенные за многие годы в соответствии с лучшей международной практикой факторинговые процессы позволяют компании быть новатором и локомотивом рынка, оперативно реагировать на потребности клиентов и формировать интересные предложения для эффективного развития их бизнеса.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк НФК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк НФК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк НФК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк НФК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк НФК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк НФК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк НФК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк НФК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк НФК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк НФК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк НФК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк НФК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк НФК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк НФК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк НФК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк НФК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Банк НФК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк НФК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Банк НФК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства0000
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации213 827491 009249 197229 537
2.1. Обязательные резервы19 00010 31118 97137 143
3. Средства в кредитных организациях94 18744 684433 086296 933
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0005 314
5. Чистая ссудная задолженность8 941 37112 083 46314 594 79317 697 600
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи6 769000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль61212 8974 70834 249
9. Отложенный налоговый актив141 993111 047109 91795 281
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы28 21625 58427 94143 799
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи6 7146 0435 3714 364
12. Прочие активы390 326168 983920 286294 578
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 824 01512 943 71016 345 29918 701 655
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций3 414 0869 121 5209 450 00012 880 504
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями762 972872 6672 450 2852 356 741
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей0000
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток003 0280
18. Выпущенные долговые обязательства2 849 54918 964746 985187 579
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль10 464014 2340
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства270 666251 745855 971335 065
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон9 22414 99334 77317 447
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 316 96110 279 88913 555 27615 777 336
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 000 0002 000 0002 000 0002 000 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд84 12984 12991 96798 277
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)422 925579 692698 056826 042
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ2 507 0542 663 8212 790 0232 924 319

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 861 7322 023 3861 873 145
Процентные расходы, всего, в том числе:874 0021 025 490871 979
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:189 071-9 759-128 305
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери1 176 801988 137872 861
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-119-948111 724
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой3763-610
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-17 0872 844-142 778
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы40 91961 77086 836
Комиссионные расходы5 7084 7399 907
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи23 4159 7060
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-7 700-21 33011 128
Прочие операционные доходы47 54025 71920 315
Чистые доходы (расходы)1 258 0981 061 222949 569
Операционные расходы1 028 632885 929773 218
Прибыль (убыток) до налогообложения229 466175 293176 351
Возмещение (расход) по налогам72 69949 09142 055
Прибыль (убыток) за отчетный период156 767126 202134 296

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------