Анализ финансового состояния ООО «Первый Клиентский Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Первый Клиентский Банк»

ООО «Первый Клиентский Банк» основан в 2003 г. Одним из приоритетных направлений деятельности банка, является помощь малому и среднему бизнесу. Банк осуществляет финансирование компаний и индивидуальных предпринимателей.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Первый Клиентский Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Первый Клиентский Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Первый Клиентский Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Первый Клиентский Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Первый Клиентский Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Первый Клиентский Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Первый Клиентский Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Первый Клиентский Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Первый Клиентский Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Первый Клиентский Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Первый Клиентский Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ООО «Первый Клиентский Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства81 967129 51438 037229 310
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации326 26575 33242 109601 116
2.1. Обязательные резервы31 66916 73717 97024 434
3. Средства в кредитных организациях1 689 367864 4111 184 9051 256 839
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток42 49106 1370
5. Чистая ссудная задолженность1 135 9721 326 8961 438 3661 854 325
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль19 900002 500
9. Отложенный налоговый актив2 9937 6117 92413 200
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 4036 5394 9403 436
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи003 9023 027
12. Прочие активы178 31128 92278 015135 572
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 481 6692 439 2252 804 3354 099 325
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций269 47877150 004
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 571 2531 659 1981 866 7142 662 459
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 74235 71433 36753 705
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства12 7811 0831 08413 040
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль00015 081
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства4 4647 7208 97223 688
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон11 88320 69218 30531 757
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 869 8591 688 7001 895 0822 896 029
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)340 800340 800340 800340 800
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд12 42114 20121 13729 073
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)258 589395 524547 316833 423
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ611 810750 525909 2531 203 296

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:325 042296 161305 775
Процентные расходы, всего, в том числе:56 39835 64236 289
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:10 993-9 26339 342
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери279 637251 256308 828
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток22 590-12 815-761
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток0130
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-2 59755 66797 219
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты43 579-37 979-43 228
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц013 53613
Комиссионные доходы15 92241 607203 498
Комиссионные расходы28 2897 85638 453
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-10 655570-14 323
Прочие операционные доходы3 88112 5127 612
Чистые доходы (расходы)324 068316 511520 405
Операционные расходы136 518118 072149 657
Прибыль (убыток) до налогообложения187 550198 439370 748
Возмещение (расход) по налогам48 83539 71176 705
Прибыль (убыток) за отчетный период138 715158 728294 043

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------