Анализ финансового состояния ООО КБ «Новый век» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Новый век»

ООО КБ «Новый век» основан в 2002 году, является участником страхования вкладов. Банк «Новый век», небольшой столичный банк. Основой базы фондирования выступают средства корпоративных клиентов и средства населения. Центральный офис расположен в Москве. Собственных банкоматов у банка нет. Ключевыми направлениями деятельности банка являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, а также привлечение средств граждан во вклады. ООО КБ «Новый век» предоставляет широкий спектр банковских услуг (вклады, кредиты, автокредиты, ипотека, кредитные карты) клиентам корпоративного, розничного и малого бизнеса, которыми пользуются клиенты.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Новый век»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Новый век»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Новый век»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Новый век»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Новый век»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Новый век»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Новый век»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Новый век» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Новый век»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Новый век»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Новый век»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Новый век»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Новый век»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Новый век» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Новый век» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Новый век» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Новый век» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Новый век» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Новый век» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства18 95528 189116 735157 086
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации105 96537 68779 38072 568
2.1. Обязательные резервы1 4374 04010 35011 156
3. Средства в кредитных организациях24 887103 80815 112251 926
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток031 51067 739639 213
5. Чистая ссудная задолженность714 843964 2591 930 0771 479 403
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль2 5051 86102 277
9. Отложенный налоговый актив1 8892 9555 1868 183
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы50412 74819 31118 004
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы2 0193 42729 61012 252
13. ВСЕГО АКТИВОВ871 5671 186 4442 263 1502 640 912
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации38 500000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями304 534614 1711 590 2091 886 234
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей61 492126 415228 185298 361
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0023 2124 500
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2 60501 2831 782
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 5178 21515 28521 509
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон08 37913 07635 723
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ349 156630 7651 643 0651 949 748
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)260 000260 000260 000260 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд39 00039 00039 00039 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)223 411256 679321 085392 164
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ522 411555 679620 085691 164

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:153 757202 209226 232
Процентные расходы, всего, в том числе:9 67114 14833 728
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-17 037-27 7667 756
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери127 049160 295200 260
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-6-9581 800
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-1500
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой29 230840-19 308
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-4 00156 38274 172
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы5 85015 61925 462
Комиссионные расходы3 3499 40312 641
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-5 928-11 499-15 903
Прочие операционные доходы121212887
Чистые доходы (расходы)148 951211 488254 729
Операционные расходы102 863125 441161 461
Прибыль (убыток) до налогообложения46 08886 04793 268
Возмещение (расход) по налогам12 82021 64222 189
Прибыль (убыток) за отчетный период33 26864 40571 079

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------