Анализ финансового состояния ООО «Унифондбанк» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Унифондбанк»

ООО «Универсальный фондовый банк» (ООО «Унифондбанк») учрежден в 2002 году. Основными держателями акций являются: ОАО «Дружба», инвестиционная компания «Опора» и ООО «Тулпром». обслуживает физических лиц и не участвует в системе страхования вкладов. Клиенты банка могут воспользоваться следующими банковскими продуктами: денежные переводы, обмен валют, сейфинг, ипотечное и потребительское кредитование.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Унифондбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Унифондбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Унифондбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Унифондбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Унифондбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Унифондбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Унифондбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Унифондбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Унифондбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Унифондбанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Унифондбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Унифондбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Унифондбанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Унифондбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Унифондбанк» следует отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Унифондбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Унифондбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Унифондбанк» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Унифондбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства24 85942 00023 26048 560
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации427 084212 12286 709328 168
2.1. Обязательные резервы4 5566 6346 9686 070
3. Средства в кредитных организациях1 7803 54425 36844 546
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 423 4212 444 0802 881 5432 532 729
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0043 06537 802
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль953019 81535 822
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы8919219941 374
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи30 61027 54924 48819 897
12. Прочие активы4 8054 7548 8498 081
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 914 4032 734 9703 114 0913 056 979
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями726 6831 242 5741 374 9031 276 238
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей061824
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства001 6730
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль01 27503 512
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства926133 79011 26212 790
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон19 24867 052209 516167 749
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ746 8571 444 6911 597 3541 460 289
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)758 300758 300758 300758 300
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход45 48045 48045 48045 480
27. Резервный фонд15 29720 22326 36037 683
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)348 469466 276686 597755 227
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 167 5461 290 2791 516 7371 596 690

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:287 991419 944300 702
Процентные расходы, всего, в том числе:8 98330 95832 925
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-58 04176 427-171 092
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери220 967465 41396 685
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой1 957582423
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-12 895-1 5316 952
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы108 608104 62182 745
Комиссионные расходы7627231 025
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-50 895-150 28131 836
Прочие операционные доходы3 9186 1005 745
Чистые доходы (расходы)270 898424 181223 361
Операционные расходы83 97698 414118 855
Прибыль (убыток) до налогообложения186 922325 767104 506
Возмещение (расход) по налогам64 18999 30924 553
Прибыль (убыток) за отчетный период122 733226 45879 953

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------