Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Совкомфлот» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «НЛМК» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Северсталь» (РСБУ, МСФО, 2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «МТС-Банк» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «БНП ПАРИБА БАНК» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «БНП ПАРИБА БАНК»
АО «БНП ПАРИБА БАНК» начал свою деятельность в 2002 году, изначально сосредоточившись на финансировании энергетического и сырьевого секторов, впоследствии значительно расширив линейку своих банковских продуктов и круг клиентов. На сегодняшний день Банк предлагает широкий спектр корпоративных и инвестиционных банковских услуг крупным и средним компаниям как в России, так и за рубежом.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 2 – Структура активов АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «БНП ПАРИБА БАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «БНП ПАРИБА БАНК»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «БНП ПАРИБА БАНК» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «БНП ПАРИБА БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «БНП ПАРИБА БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «БНП ПАРИБА БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
- По критерию доходности поэтому АО «БНП ПАРИБА БАНК» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности АО «БНП ПАРИБА БАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
| I. Активы | ||||
| 1. Денежные средства | 2 806 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 5 386 263 | 1 564 540 | 3 257 679 | 1 694 848 |
| 2.1. Обязательные резервы | 444 518 | 383 478 | 372 866 | 385 164 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 2 968 360 | 830 930 | 811 717 | 1 049 541 |
| 4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 32 137 333 | 18 675 577 | 11 600 031 | 695 877 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 55 648 211 | 43 753 806 | 33 576 613 | 41 269 748 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 4 176 554 | 3 634 892 | 2 254 981 | 3 571 534 |
| 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Требование по текущему налогу на прибыль | 49 826 | 9 940 | 155 134 | 195 |
| 9. Отложенный налоговый актив | 15 720 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 34 040 | 47 605 | 72 650 | 71 090 |
| 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Прочие активы | 1 694 185 | 862 898 | 546 969 | 529 445 |
| 13. ВСЕГО АКТИВОВ | 102 113 298 | 69 380 188 | 52 275 774 | 48 882 278 |
| II. Пассивы | ||||
| 14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Средства кредитных организаций | 30 048 344 | 19 267 255 | 12 917 413 | 13 975 793 |
| 16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 32 073 633 | 23 189 556 | 18 767 613 | 24 183 193 |
| 16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 52 837 | 2 237 | 771 | 528 |
| 17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 31 226 600 | 18 234 848 | 11 461 782 | 1 774 998 |
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 347 749 | 21 430 | 5 362 | 138 122 |
| 20. Отложенное налоговое обязательство | 131 173 | 72 206 | 22 835 | 0 |
| 21. Прочие обязательства | 925 424 | 467 128 | 704 478 | 445 711 |
| 22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 13 844 | 75 658 | 43 270 | 60 338 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 94 766 767 | 61 328 081 | 43 922 753 | 40 578 155 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24. Средства акционеров (участников) | 5 798 193 | 5 798 193 | 5 798 193 | 5 798 193 |
| 25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 26. Эмиссионный доход | 392 546 | 392 546 | 392 546 | 392 546 |
| 27. Резервный фонд | 199 964 | 250 898 | 282 762 | 289 910 |
| 28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | -62 879 | 5 414 | 14 177 | -88 432 |
| 29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 1 018 707 | 1 605 056 | 1 865 343 | 1 911 906 |
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 7 346 531 | 8 052 107 | 8 353 021 | 8 304 123 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 3 658 641 | 3 275 078 | 2 817 060 |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 3 155 305 | 2 563 320 | 1 974 239 |
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | 121 013 | 109 301 | 350 306 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 624 349 | 821 059 | 1 193 127 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 392 287 | 359 541 | -1 748 651 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 2 143 629 | 297 495 | 1 254 937 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -1 627 880 | -204 596 | 644 873 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
| Комиссионные доходы | 165 027 | 130 317 | 140 691 |
| Комиссионные расходы | 83 202 | 51 614 | 56 898 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва по прочим потерям | 387 849 | 32 068 | 9 934 |
| Прочие операционные доходы | 422 769 | 135 472 | 277 283 |
| Чистые доходы (расходы) | 2 424 828 | 1 519 742 | 1 715 296 |
| Операционные расходы | 1 515 593 | 1 034 044 | 1 288 358 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 909 235 | 485 698 | 426 938 |
| Возмещение (расход) по налогам | 271 954 | 193 546 | 373 227 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 637 281 | 292 152 | 53 711 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------