Анализ финансового состояния АО «Денизбанк Москва» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Денизбанк Москва»

АО «Денизбанк Москва» было основано 19 мая 2003 года через приобретение ЗАО «Иктисат Банк (Москва)» и был перерегистрирован 19 сентября 2003 года. Предшественник банка, ЗАО «Иктисат Банк (Москва)» был первоначально создан Iktisat Bankasi T.A.Sh., как акционерное общество в соответствии с законодательством России и получил генеральную лицензию на осуществление банковских операция в 1998 году. В декабре 2007 года банк был переименован в ЗАО «Дексиа Банк» по решению собрания акционеров от 15 ноября 2007 года. Решениеим совета директоров 12 апреля 2012 банк был переименован в АО «Денизбанк Москва». Банк является частью группы ДенизБанк (DenizBank), которая до октября 2006 года была частью группы Зорлу (Zorlu) – крупнейшей финансово-промышленной группы в Турции, специализирующейся на производстве текстиля, электроники, энергии и оказании финансовых услуг. В 2012 г. группа ДенизБанк была приобретена Сбербанком России.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Денизбанк Москва»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Денизбанк Москва» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Денизбанк Москва»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Денизбанк Москва»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Денизбанк Москва»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Денизбанк Москва»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Денизбанк Москва» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Денизбанк Москва» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Денизбанк Москва» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Денизбанк Москва» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Денизбанк Москва» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Денизбанк Москва» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства131 83062 31053 668125 091
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 206 682733 118781 392626 290
2.1. Обязательные резервы116 427143 715138 640175 779
3. Средства в кредитных организациях4 164 8852 979 9482 872 005285 607
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность12 330 4239 430 49810 080 45514 636 720
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 440 1291 116 8472 430 1171 296 498
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль26 90612 138012 454
9. Отложенный налоговый актив7 13210 25720 5035 634
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы13 14061 90557 86151 525
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы77 16633 11640 91064 187
13. ВСЕГО АКТИВОВ19 398 29314 440 13716 336 91117 104 006
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций14 026 5437 827 9319 584 3448 364 077
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 972 4242 831 7252 496 8854 117 920
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей371 670298 373130 993170 569
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства267 002018 7550
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0016 255668
20. Отложенное налоговое обязательство1453 99411 3341 117
21. Прочие обязательства15 13428 73144 41557 088
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон7 48149 37499 87022 012
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ16 288 72910 741 75512 271 85812 562 882
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 128 6091 128 6091 128 6091 128 609
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход19 58319 58319 58319 583
27. Резервный фонд129 181148 892169 291169 291
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-7 97513 17544 9525 295
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 840 1662 388 1232 702 6183 218 346
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ3 109 5643 698 3824 065 0534 541 124

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:971 912965 9311 203 488
Процентные расходы, всего, в том числе:108 812124 005165 786
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-58 753-338 431-419 031
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери804 347503 495618 671
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток00105 226
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи1 0812 20220 402
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой58 12213 7057 938
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты14 42142 686-48 940
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы185 606201 525197 288
Комиссионные расходы31 54526 49338 188
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-41 893-50 49677 858
Прочие операционные доходы3 1681 1571 833
Чистые доходы (расходы)993 307687 781942 088
Операционные расходы268 835255 796282 245
Прибыль (убыток) до налогообложения724 472431 985659 843
Возмещение (расход) по налогам156 80297 091144 116
Прибыль (убыток) за отчетный период567 670334 894515 727

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------