Анализ финансового состояния ООО «Дойче Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Дойче Банк»

ООО «Дойче Банк» основан в 1998 году, является участником страхования вкладов. Дойче Банк, небольшой столичный моноофисный банк. Основой базы фондирования Дойче Банка выступают средства корпоративных клиентов и собственные средства. ООО «Дойче Банк» – российская «дочка» одноименного немецкого банковского концерна, занимающего лидирующие позиции в мире по ключевым показателям деятельности. Кредитная организация располагает головным офисом в Москве. Приоритетными направлениями деятельности являются оказание инвестиционных и казначейских услуг крупным корпоративным клиентам, операции с иностранной валютой, расчетно-кассовое и депозитарное обслуживание юрлиц. Объем операций с частными лицами минимален и связан в основном с обслуживанием корпоративных клиентов. Банк крайне активен на рынках межбанковского кредитования и конверсионных операций. Полностью подконтролен группе Deutsche Bank AG.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Дойче Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Дойче Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Дойче Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Дойче Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Дойче Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Дойче Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Дойче Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Дойче Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Дойче Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Дойче Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Дойче Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Дойче Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Дойче Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Дойче Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Дойче Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Дойче Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Дойче Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Дойче Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ООО «Дойче Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства87 08643 17822 44818 584
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации20 546 7977 760 2735 066 0144 633 519
2.1. Обязательные резервы528 538616 344532 215807 728
3. Средства в кредитных организациях6 452 9488 996 6882 065 44311 782 138
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 562 3051 674 592418 228496 966
5. Чистая ссудная задолженность71 301 84541 064 99859 791 86961 999 073
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 3444 960 8465 024 3134 925 375
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль455 474221 01872 389102 351
9. Отложенный налоговый актив504 098150 220337 471267 944
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы451 758335 819302 632224 309
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы1 906 7591 057 733507 411621 210
13. ВСЕГО АКТИВОВ105 270 41466 265 36573 608 21885 071 469
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций33 591 6736 232 0808 432 43214 305 257
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями50 137 29141 274 79048 055 37352 947 149
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 720 89312500
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 751 4681 546 007357 579454 496
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль86 848178 356116 41480 272
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства4 239 1971 736 6821 060 883747 207
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон514 450432 654338 289481 077
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ92 320 92751 400 56958 360 97069 015 458
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 237 4501 237 4501 237 4501 237 450
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд145 500145 500145 500145 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)011 09418 595-6 286
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство007871 093
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0003 797 500
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)11 566 53713 470 75213 844 91610 880 754
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ12 949 48714 864 79615 247 24816 056 011

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:2 644 3352 820 3593 267 325
Процентные расходы, всего, в том числе:1 501 3001 273 1231 146 678
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-155 209122 494-183 751
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери987 8261 669 7301 936 896
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток303 900149 76218 153
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-1 326150
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой7 842 6662 205 452-233 058
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-3 912 946-108 7851 339 440
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц320
Комиссионные доходы1 147 692668 911692 012
Комиссионные расходы268 380167 057164 131
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1 756112 244-46 658
Прочие операционные доходы3 422 4001 346 651948 872
Чистые доходы (расходы)9 520 0795 876 9254 491 526
Операционные расходы6 638 1343 189 6592 979 120
Прибыль (убыток) до налогообложения2 881 9452 687 2661 512 406
Возмещение (расход) по налогам981 484693 591560 568
Прибыль (убыток) за отчетный период1 871 1651 993 675951 838

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------