Анализ финансового состояния ООО МБО «ОРГБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО МБО «ОРГБАНК»

ООО КБ «Межбанковское объединение «ОРГБАНК» (ООО МБО «ОРГБАНК») основан в 1990 году. На протяжении всех лет своей деятельности ОРГБАНК принимает активное участие в развитии финансового рынка России в рамках государственной политики, в тесном сотрудничестве с Банком России. Безупречная репутация МБО «ОРГБАНК» (ООО) подтверждается его высокой многолетней надежностью – с 1993 года Банк входит в число самых надежных кредитных учреждений Московского региона.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО МБО «ОРГБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО МБО «ОРГБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО МБО «ОРГБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО МБО «ОРГБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО МБО «ОРГБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО МБО «ОРГБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО МБО «ОРГБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МБО «ОРГБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МБО «ОРГБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МБО «ОРГБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО МБО «ОРГБАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО МБО «ОРГБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства177 912124 450120 417130 669
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации102 271110 942118 668170 916
2.1. Обязательные резервы89 459110 306112 579168 131
3. Средства в кредитных организациях375 322426 492804 446182 395
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 082 0521 087 5831 063 438861 512
5. Чистая ссудная задолженность338 284429 574193 909335 395
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи568 177452 775543 2871 299 441
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения282 45899 1740433 763
8. Требование по текущему налогу на прибыль002 4130
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 6427 5176 6706 157
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы29 13333 24625 33721 532
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 962 2512 771 7532 878 5853 441 780
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации130 897000
15. Средства кредитных организаций42 63157 04086 03068 072
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 210 7112 135 5512 245 9652 788 775
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей678 789624 391584 521467 085
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства34343434
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2663 9915560
20. Отложенное налоговое обязательство37 2173 928041 587
21. Прочие обязательства18 69126 96626 52541 538
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон00227
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 440 4472 227 5102 359 1122 940 033
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)12 60012 60012 60012 600
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд7 3807 3807 3807 380
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-20 427-1312 346-38 024
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)522 251524 394497 147519 791
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ521 804544 243519 473501 747

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:173 101154 178181 923
Процентные расходы, всего, в том числе:92 59170 76968 811
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-4 305-4 43633 496
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери76 20578 973146 608
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 2472 054-14 162
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи152-285
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения2 32000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой95 851-34 39946 470
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-29 78472 800-5 287
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц100
Комиссионные доходы56 26356 19545 292
Комиссионные расходы17 06518 42417 545
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи010
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-9 710133-379
Прочие операционные доходы11 45516 86616 213
Чистые доходы (расходы)192 798174 201216 925
Операционные расходы187 677192 058174 755
Прибыль (убыток) до налогообложения5 121-17 85742 170
Возмещение (расход) по налогам2 9779 38919 527
Прибыль (убыток) за отчетный период2 144-27 24622 643

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------