Анализ финансового состояния АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

АО Коммерческий Банк «ИНТЕРПРОМБАНК» (АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК») является универсальным финансовым институтом, который оказывает полный спектр банковских услуг и предоставляет широкие возможности управления собственными средствами. Основные направления деятельности Банка включают обслуживание физических и юридических лиц, операции на валютном, денежном и фондовом рынках, финансовый и юридический консалтинг. ИНТЕРПРОМБАНК придерживается принципов клиентоориентированного подхода и формирования долгосрочных взаимоотношений с клиентами и партнерами. Активная деятельность Банка направлена на совершенствование качества предоставляемых услуг и развитие банковских технологий. Внедрение новых финансовых продуктов и передовых методов обслуживания клиентов позволило Банку создать оптимальные условия для качественного сервиса, в основе которого лежат индивидуальный подход и учет интересов каждого клиента.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО КБ «ИНТЕРПРОМБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства509 303489 243398 496437 574
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 020 6391 081 5435 239 597577 955
2.1. Обязательные резервы172 367164 071158 838132 538
3. Средства в кредитных организациях957 193504 938484 204872 139
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток43 0251 754 3181 257 374251 347
5. Чистая ссудная задолженность30 320 15021 128 91316 843 17623 548 897
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи3 400 0541 017 2201 666 6311 178 811
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения995 9001 007 0522 291 6000
8. Требование по текущему налогу на прибыль049 52451 4397 990
9. Отложенный налоговый актив00044 889
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы557 873489 893446 7102 228 713
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи01 617 7211 808 8872 100
12. Прочие активы555 267548 447255 421241 940
13. ВСЕГО АКТИВОВ39 359 40429 688 81230 743 53529 392 355
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 364 652000
15. Средства кредитных организаций1 268 992626 2521 653 841200 044
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями28 897 94823 028 29222 249 27216 814 287
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей14 094 21914 433 99011 093 66912 682 668
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 95786300
18. Выпущенные долговые обязательства1 085 502909 4662 493 1054 023 128
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль001 03448 039
20. Отложенное налоговое обязательство57 830329 394225 47229 668
21. Прочие обязательства411 381447 298342 043426 922
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон50 761112 040165 276572 192
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ33 141 02325 453 60527 130 04322 114 280
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)649 260649 260649 260649 260
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход2 249 9932 249 9932 249 9932 249 993
27. Резервный фонд32 46332 46332 46332 463
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-117 153-86 189-68 108-69 224
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство412 316340 332330 290296 344
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)001 000 0003 414 594
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)2 991 5021 049 348-580 406704 645
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ6 218 3814 235 2073 613 4927 278 075

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:3 592 6012 855 5652 789 592
Процентные расходы, всего, в том числе:1 708 0381 374 4061 106 831
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-1 534 185-960 492-468 877
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери350 378520 6671 213 884
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 706 760381 905-319 509
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-21 781-66 85256 022
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-9 887-10 607-72 785
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-1 362 103-305 715370 258
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты343 417-49 985300 432
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц0420729
Комиссионные доходы336 890887 5151 520 037
Комиссионные расходы71 928154 479311 509
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-28 465-359 998-153 056
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения0-183 333183 332
Изменение резерва по прочим потерям-226 982-181 150-335 313
Прочие операционные доходы46 464112 221163 274
Чистые доходы (расходы)1 062 763590 6092 615 796
Операционные расходы2 645 2412 237 2751 880 464
Прибыль (убыток) до налогообложения-1 582 478-1 646 666735 332
Возмещение (расход) по налогам354 676-21 91230 687
Прибыль (убыток) за отчетный период-1 937 154-1 624 754704 645

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------