Анализ финансового состояния ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

ООО «Международный коммерческий инвестиционный банк «РОССИТА-БАНК» (ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК») – стабильный, надёжный и современный банк. Отличительные черты банка – индивидуальный подход к каждому клиенту, широкий спектр услуг и использование передовых технологий.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО МКИБ «РОССИТА-БАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства72 48477 54567 16395 216
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации117 113148 540147 44155 257
2.1. Обязательные резервы48 81159 46175 38350 837
3. Средства в кредитных организациях358 309224 700249 645130 401
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 138 1971 200 7151 194 2521 259 238
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль2 0761 16001 074
9. Отложенный налоговый актив02 0916 7818 574
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы3 2152 5246 1275 818
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 4595 67689 99572 000
12. Прочие активы1 18983 69837 30333 539
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 694 0421 746 6491 798 7071 661 117
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 277 6201 248 0061 259 2211 099 379
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей895 600782 186716 509869 607
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства7 5009 0009 0009 000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства5 7058 82710 1178 863
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 64513 0868 87711 453
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 295 4701 278 9191 287 2151 128 695
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)100 000100 000100 000100 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд156156156156
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)298 416367 574411 336432 266
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ398 572467 730511 492532 422

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:230 742199 759181 462
Процентные расходы, всего, в том числе:38 40933 08430 662
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-21 478-26 207-14 887
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери170 855140 468135 913
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой1 74526 2909 040
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-10 698-228314
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы35 06541 56142 875
Комиссионные расходы2 8434 7474 065
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-6 629-13 072-9 232
Прочие операционные доходы4 8202 3943 562
Чистые доходы (расходы)192 315192 666178 407
Операционные расходы101 330112 473124 579
Прибыль (убыток) до налогообложения90 98580 19353 828
Возмещение (расход) по налогам11 82716 43112 898
Прибыль (убыток) за отчетный период79 15863 76240 930

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------