Анализ финансового состояния АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Акционерное общество «Акционерный инвестиционный банк московского международного делового центра «МОСКВА-СИТИ» (АО БАНК «МОСКВА-СИТИ») – небольшой по размеру активов столичный банк Москва-Сити был зарегистрирован в 1995 году. Его основными акционерами являются несколько крупных компаний: ООО «Глобал Компани», ООО «ТД «Версаль Стрит» и ООО «ТрансМедиа». Своим клиентам банк предлагает широкий спектр услуг – от потребительских кредитов и вкладов до денежных переводов и приема платежей. Банк имеет собственную систему интернет-банкинга. Единственный офис банка находится в Москве.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 2 – Структура активов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО БАНК «МОСКВА-СИТИ»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО БАНК «МОСКВА-СИТИ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства102 704152 830146 60595 200
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации86 51574 17793 455105 764
2.1. Обязательные резервы17 12713 12716 70922 214
3. Средства в кредитных организациях166 132119 05958 19899 957
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность3 967 5923 586 7193 386 9134 274 500
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль9 69511 98713 6536 688
9. Отложенный налоговый актив3 7953 4478 31315 848
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы144 316141 257133 560130 904
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы11 7195 6278 76511 032
13. ВСЕГО АКТИВОВ4 492 4684 095 1033 849 4624 739 893
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0120 00000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 459 7672 846 0912 628 5103 454 779
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей181 110348 177717 8901 099 597
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства33 66030 00040 0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль03200
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства17 27157 77539 46452 197
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон15 98514 34540 36770 820
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ3 526 6833 068 2432 748 3413 577 796
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)550 000550 000550 000550 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд59 63969 39278 55382 267
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)356 146407 468472 568529 830
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ965 7851 026 8601 101 1211 162 097

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:492 461420 944384 143
Процентные расходы, всего, в том числе:117 622140 597149 046
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-180 642-38 308-7 529
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери194 197242 039227 568
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой7 30712 94919 733
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-19 950-15 6945 708
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы46 81728 85526 748
Комиссионные расходы6 81312 59611 989
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям1 906-25 279-40 151
Прочие операционные доходы5 5164 6932 415
Чистые доходы (расходы)228 980234 967230 032
Операционные расходы141 766137 417149 787
Прибыль (убыток) до налогообложения87 21497 55080 245
Возмещение (расход) по налогам26 13923 28819 269
Прибыль (убыток) за отчетный период61 07574 26260 976

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------