Анализ финансового состояния АО МКБ «ДОМ-БАНК» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Акционерное общество Муниципальный коммерческий банк «ДОМ-БАНК» (АО МКБ «ДОМ-БАНК») имеет цель быть финансовым гарантом плановой реализации муниципальных программ. Сегодня банк является одной из крупнейших организаций городского округа Домодедово. В условиях сложившейся экономической ситуации в регионе, АО МКБ «ДОМ-БАНК» удалось развить свои позиции на рынке банковских продуктов, подтвердить репутацию надежного универсального кредитного учреждения, предоставляя своим клиентам широкий спектр услуг.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО МКБ «ДОМ-БАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО МКБ «ДОМ-БАНК»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО МКБ «ДОМ-БАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО МКБ «ДОМ-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО МКБ «ДОМ-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО МКБ «ДОМ-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО МКБ «ДОМ-БАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО МКБ «ДОМ-БАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства253 737211 790205 999237 348
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации218 98974 950176 76845 650
2.1. Обязательные резервы8 0259 24210 8212 938
3. Средства в кредитных организациях45 32062 11244 16453 079
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 252 4981 290 1241 669 0411 896 219
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль9 1901 3892 1224 324
9. Отложенный налоговый актив01 5473 00884
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы88 64282 34276 73572 656
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи04 17400
12. Прочие активы21 70425 61132 89623 154
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 890 0801 754 0392 210 7332 332 514
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 427 0721 248 6661 691 9061 802 061
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей510 240486 392464 298509 242
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство2 636000
21. Прочие обязательства4 73415 27622 08624 824
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2 9984 4003 6962 559
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 437 4401 268 3421 717 6881 829 444
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)130 018130 018130 018130 018
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд231 819272 064302 396312 147
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство40 13340 25740 45440 662
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)50 67043 35820 17720 243
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ452 640485 697493 045503 070

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:164 919148 024118 192
Процентные расходы, всего, в том числе:3 8425 4078 796
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:15 59317 04515 864
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери176 670159 662125 260
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой89 86979 31399 943
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-8 999-22-329
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы120 10293 13985 865
Комиссионные расходы14 72121 08524 835
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-3 848-9553 404
Прочие операционные доходы6 7747 5978 152
Чистые доходы (расходы)365 847317 649297 460
Операционные расходы298 472278 781259 719
Прибыль (убыток) до налогообложения67 37538 86837 741
Возмещение (расход) по налогам24 04118 71517 522
Прибыль (убыток) за отчетный период43 33420 15320 219

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------