Анализ финансового состояния АО «НОКССБАНК» (2016-2018 гг.)

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Демонстрационная версия работы по данному банку за 2016-2018 гг. в очереди на размещение. Данный процесс можно ускорить, заполнив ЗАЯВКУ.

Содержание работы

Общая характеристика АО «НОКССБАНК»

АО «Банк развития производства нефтегазодобывающего оборудования, конверсии, судостроения и строительства» (АО «НОКССБАНК») основан предприятиями нефтепромышленного комплекса. Банк является действующим членом международной платежной системы MasterCard и государственной системы страхования вкладов России, а также имеет корреспондентские счета в ведущих российских и иностранных банках в иностранной валюте, что позволяет предоставлять высокий уровень сервиса в обслуживании экспортно-импортных контрактов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «НОКССБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «НОКССБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «НОКССБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «НОКССБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «НОКССБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «НОКССБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «НОКССБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «НОКССБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «НОКССБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «НОКССБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «НОКССБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «НОКССБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «НОКССБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «НОКССБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «НОКССБАНК» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «НОКССБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «НОКССБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «НОКССБАНК» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «НОКССБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства87 773121 329104 000121 625
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации46 42938 32125 96917 007
2.1. Обязательные резервы10 06617 82315 71615 783
3. Средства в кредитных организациях235 257131 441120 30649 875
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00017 954
5. Чистая ссудная задолженность2 012 6452 113 6072 132 1792 459 204
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи10 0325 50656 22473 882
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0900
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы81 32648 20740 09036 416
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи22 20815 29311 7715 860
12. Прочие активы66 45669 84367 49374 794
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 562 1262 543 5562 558 0322 856 617
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями735 801797 580768 808834 770
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей443 276590 232617 297615 022
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль704 3454 419
20. Отложенное налоговое обязательство520340
21. Прочие обязательства4 88619 39115 725171 775
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон16 03337 58163 66283 864
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ756 732854 572852 5741 094 828
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)200 000200 000200 000200 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход45 00045 00045 00045 000
27. Резервный фонд11 56411 56411 56411 564
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)1880135-425
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство2 7312 7312 7312 731
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)1 546 0811 429 6091 446 0281 502 919
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 805 3941 688 9841 705 4581 761 789

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:348 109361 474348 717
Процентные расходы, всего, в том числе:47 39951 35054 706
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-149 296-153 705-77 853
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери151 414156 419216 158
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток3540-1 999
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-2-17-76
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой7 9023 5462 899
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-97 098-10 68714 271
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-8515
Доходы от участия в капитале других юридических лиц00476
Комиссионные доходы19 16121 16578 540
Комиссионные расходы7 2879 71278 131
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-23 675-32 554-31 159
Прочие операционные доходы5 3466 3648 515
Чистые доходы (расходы)56 107134 529209 509
Операционные расходы164 873103 959116 360
Прибыль (убыток) до налогообложения-108 76630 57093 149
Возмещение (расход) по налогам7 70614 15136 258
Прибыль (убыток) за отчетный период-116 47216 41956 891

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------