Анализ финансового состояния АО «Банк ЖилФинанс» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Банк ЖилФинанс»

АО «Банк Жилищного Финансирования» (АО «Банк ЖилФинанс») – это специализированный ипотечный банк, активно работающий на российском рынке ипотечного кредитования более 22 лет. Приоритетные направления деятельности – ипотечное кредитование и привлечение вкладов физических лиц. Банк является участником системы обязательного страхования вкладов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Банк ЖилФинанс»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Банк ЖилФинанс» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Банк ЖилФинанс»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Банк ЖилФинанс»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Банк ЖилФинанс»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Банк ЖилФинанс»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Банк ЖилФинанс» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЖилФинанс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЖилФинанс» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Банк ЖилФинанс» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Банк ЖилФинанс» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Банк ЖилФинанс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства299 186177 733197 504214 152
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации245 082320 608282 990281 544
2.1. Обязательные резервы227 743298 060272 880267 461
3. Средства в кредитных организациях83 94388 65022 76714 417
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0378 234498 223828 607
5. Чистая ссудная задолженность6 997 8176 277 0384 740 8344 322 918
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 561 3692 209 9042 301 9432 572 391
8. Требование по текущему налогу на прибыль24 57132 69229 62117 008
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы148 897444 093490 269397 201
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи164 654435 288997 009788 372
12. Прочие активы541 384214 995271 800173 616
13. ВСЕГО АКТИВОВ11 066 90310 579 2359 832 9609 610 226
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации361 711000
15. Средства кредитных организаций876000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 669 6229 112 2808 258 9088 066 457
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей6 704 5777 261 3236 668 7476 851 917
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль15 555012 96113 547
20. Отложенное налоговое обязательство4064197920
21. Прочие обязательства230 501155 939163 006148 000
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон03 6825 8373 920
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ9 278 6719 272 3208 441 5048 231 924
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)350 000350 000350 000350 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход750 000750 000750 000750 000
27. Резервный фонд112 500112 500112 500112 500
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)575 73294 415178 956165 802
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 788 2321 306 9151 391 4561 378 302

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 623 0121 423 2501 358 648
Процентные расходы, всего, в том числе:994 091816 069669 247
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-595 870-54 562-164 001
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери33 051552 619525 400
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток15 02810 869-38 531
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-1 032-53340
Чистые доходы от операций с иностранной валютой196 08282 843-114 001
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-128 711-22 655149 889
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы108 76971 56272 653
Комиссионные расходы7 4856 6046 381
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения865-21 888-3 031
Изменение резерва по прочим потерям-61 1115 891-56 276
Прочие операционные доходы363 289483 054324 975
Чистые доходы (расходы)518 7451 155 638855 037
Операционные расходы911 240943 448717 222
Прибыль (убыток) до налогообложения-392 495212 190137 815
Возмещение (расход) по налогам88 821127 64990 275
Прибыль (убыток) за отчетный период-481 31684 54147 540

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------