Анализ финансового состояния ПАО «Таганрогбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Таганрогбанк»

ПАО «Акционерный городской банк «Таганрогбанк» (ПАО «Таганрогбанк») – небольшой региональный банк, зарегистрированный в Таганроге и ориентированный на обслуживание корпоративных клиентов. Основные источники фондирования – собственные средства и вклады физических лиц. Основу клиентской базы формируют промышленные, строительные организации, предприятия торговли и предоставления услуг.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Таганрогбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Таганрогбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Таганрогбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Таганрогбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Таганрогбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Таганрогбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Таганрогбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Таганрогбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Таганрогбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Таганрогбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Таганрогбанк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «Таганрогбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства26 09833 07948 03510 555
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации41 91651 98018 3001 787
2.1. Обязательные резервы2 9795 1545 9521 557
3. Средства в кредитных организациях3 21929 4177 5921 387
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность258 058250 475282 661323 551
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи6 6827 1167 3507 834
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль01 4461 839825
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы88 60495 039113 695104 052
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы2 344716984543
13. ВСЕГО АКТИВОВ426 921469 268480 456450 534
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями122 453160 834172 873180 967
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей70 358115 025124 20293 494
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль466334
20. Отложенное налоговое обязательство16 60617 89817 82612 513
21. Прочие обязательства62 3605 0764 6914 349
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон271381055
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ201 912183 824196 203197 888
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)160 000220 000220 000220 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-102112257-39
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство66 67072 65774 37553 452
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-1 559-7 325-10 379-20 767
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ225 009285 444284 253252 646

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:54 22751 56548 014
Процентные расходы, всего, в том числе:6 6489 4727 287
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-8 177-3 371-5 970
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери39 40238 72234 757
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи0-514
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой2 0734491 651
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-4 630-574130
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц1 1646160
Комиссионные доходы1 9281 9972 051
Комиссионные расходы459473363
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям61-1 327949
Прочие операционные доходы601 4991 673
Чистые доходы (расходы)39 59940 90440 862
Операционные расходы42 95641 62448 885
Прибыль (убыток) до налогообложения-3 357-720-8 023
Возмещение (расход) по налогам2 4102 3342 365
Прибыль (убыток) за отчетный период-5 767-3 054-10 388

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------