Анализ финансового состояния ООО «Республиканский Кредитный Альянс» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

ООО «Республиканский Кредитный Альянс» создан в 1994 году и активно работает на российском рынке банковских услуг более 20 лет. Банк является: аффилированным членом международной платежной системы MasterCard WorldWide; участником платежной системы «ОБЪЕДИНЕННАЯ РАСЧЕТНАЯ СИСТЕМА» ОРС; участником торгов на валютном рынке ПАО Московская Биржа; участником информационно-дилинговой системы REUTERS; участником системы межбанковских расчетов S.W.I.F.T.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Республиканский Кредитный Альянс» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Республиканский Кредитный Альянс»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Республиканский Кредитный Альянс» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Республиканский Кредитный Альянс» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Республиканский Кредитный Альянс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Республиканский Кредитный Альянс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Республиканский Кредитный Альянс» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ООО «Республиканский Кредитный Альянс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства99 46555 40429 44751 890
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации69 563172 15883 32730 327
2.1. Обязательные резервы16 05622 61046 34522 278
3. Средства в кредитных организациях155 758112 059289 493270 388
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность665 862952 0891 315 4081 029 914
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль4 06102 4380
9. Отложенный налоговый актив6 6169 0449 0446 323
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4766131 8051 411
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы3 1749521 2803 789
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 004 9751 302 3191 732 2421 394 042
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями515 842791 347828 438847 385
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей58 00191 644334 875417 542
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства00350 0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль3 3008730447
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 7185 65415 8717 930
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон0002 704
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ520 860797 8741 194 309858 466
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)132 141132 141132 141132 141
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)00016 572
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд309 328343 328343 328343 328
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)42 64628 97662 46476 679
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ484 115504 445537 933535 576

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:102 537122 428125 423
Процентные расходы, всего, в том числе:7310 2396 756
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-6 875-5 44244 779
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери95 589106 747163 446
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6 1674 6955 421
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-2 418-1 0265 133
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы14 50517 02217 321
Комиссионные расходы2 8573 2734 116
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям108-71-3 853
Прочие операционные доходы225200248
Чистые доходы (расходы)111 319124 294183 600
Операционные расходы73 13172 654146 857
Прибыль (убыток) до налогообложения38 18851 64036 743
Возмещение (расход) по налогам10 75715 15222 528
Прибыль (убыток) за отчетный период27 43136 48814 215

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------