Анализ финансового состояния АО «Нордеа Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Нордеа Банк»

АО «Нордеа Банк» основан в 1994 году, является частью банковской Группы Nordea – одной из крупнейших европейских банковских групп со штаб-квартирой в Стокгольме. Приоритетное направление работы банка - обслуживание корпоративных клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Нордеа Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Нордеа Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Нордеа Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Нордеа Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нордеа Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нордеа Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Нордеа Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Нордеа Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Нордеа Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Нордеа Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Нордеа Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Нордеа Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Нордеа Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Нордеа Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нордеа Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нордеа Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нордеа Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Нордеа Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Нордеа Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства7 921 2624 239 3912 871 373945 511
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации14 449 7077 880 73711 395 3785 616 386
2.1. Обязательные резервы2 200 0912 065 2281 891 8801 221 303
3. Средства в кредитных организациях16 680 62313 563 75415 450 97222 561 003
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток6 793 3377 045 5236 146 1567 461 065
5. Чистая ссудная задолженность352 878 877196 369 715134 445 57886 673 233
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи580 073562 673556 873551 073
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации580 000562 600556 8000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль337 033304 6630134 365
9. Отложенный налоговый актив581 223449 160622 798649 922
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы488 499338 723245 953211 531
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи051 51500
12. Прочие активы2 121 3273 131 634611 4782 751 410
13. ВСЕГО АКТИВОВ402 831 961233 937 488172 346 559127 555 499
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций307 636 781151 283 07985 907 00658 319 212
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями64 640 85748 042 18654 974 47742 702 672
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей11 057 68610 127 4717 428 1393 118 621
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 311 7402 194 959239 519790 767
18. Выпущенные долговые обязательства329 745162 50638 43832 153
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль00277 7420
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 705 6911 640 7291 486 6261 615 671
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон128 913601 0601 475 855859 809
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ377 753 727203 924 519144 399 663104 320 284
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 010 9001 010 9001 010 9001 010 900
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход9 658 2309 658 2309 658 2309 658 230
27. Резервный фонд3 229 4353 240 1063 733 5803 733 580
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)11 179 66916 103 73313 544 1868 832 505
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ25 078 23430 012 96927 946 89623 235 215

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:15 432 0909 461 2217 372 780
Процентные расходы, всего, в том числе:6 134 5054 918 3454 300 910
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:29 9404 705 3761 537 987
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери9 327 5259 248 2524 609 857
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток648 539-6 437-732 992
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-90 6421 501 5751 383 459
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты859 020704 002530 716
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы956 764865 862711 550
Комиссионные расходы848 532521 467355 851
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-301 216-835 965595 699
Прочие операционные доходы85 085316 579380 186
Чистые доходы (расходы)10 636 54311 272 4017 122 624
Операционные расходы4 222 7916 195 6173 329 586
Прибыль (убыток) до налогообложения6 413 7525 076 7843 793 038
Возмещение (расход) по налогам1 479 0171 138 1121 094 822
Прибыль (убыток) за отчетный период4 934 7353 938 6722 698 216

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------