Анализ финансового состояния АО «Углеметбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Углеметбанк»

АО «Углеметбанк» является динамично развивающимся региональным банком. Данный банк был основан в 1994 г. в г. Междуреченске Кемеровской области. Создав разветвленную сеть филиалов и дополнительных офисов, банк перевел в 2005 г. головной офис в г. Челябинск. За годы своего существования Углеметбанк развил крепкую клиентскую базу, в которой основными клиентами и партнерами являются предприятия реального сектора экономики, в первую очередь, предприятия угольной и металлургической отраслей.

Углеметбанк предоставляет полный спектр банковских услуг для корпоративных клиентов и частных лиц. Основной стратегической целью является обеспечение долгосрочного эффективного развития Банка как крупного универсального финансового института, способного в полной мере обеспечить потребности клиентов в денежных ресурсах, расчетно-кассовом обслуживании, в реализации крупных инфраструктурных и промышленных проектов. Высокий уровень обслуживания, наличие квалифицированной команды, передовые технологические решения позволяют Банку реализовывать свою стратегию развития в современных рыночных условиях.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Углеметбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Углеметбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Углеметбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Углеметбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Углеметбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Углеметбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Углеметбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Углеметбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Углеметбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Углеметбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Углеметбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Углеметбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Углеметбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Углеметбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Углеметбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Углеметбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Углеметбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Углеметбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «Углеметбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства741 955666 128687 853712 263
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации425 474278 100330 559396 240
2.1. Обязательные резервы55 21085 45987 49299 019
3. Средства в кредитных организациях1 402 845501 7851 247 293709 210
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток668 8541 664 6551 656 8401 367 641
5. Чистая ссудная задолженность1 503 0131 647 0541 704 1111 980 448
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи2 399 0561 144 2651 680 1821 639 447
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения467 859278 8769 5310
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 3227 5136 2856 960
9. Отложенный налоговый актив0010 3607 101
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы361 138500 752549 791482 996
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи186 3716 4797 0466 037
12. Прочие активы69 95858 08248 558146 794
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 232 8456 753 6897 938 4097 455 137
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 005 577000
15. Средства кредитных организаций329 025293 68300
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 092 7445 395 5356 805 3126 303 100
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 791 2484 416 1104 785 4704 825 502
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 012000
18. Выпущенные долговые обязательства0500100100
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль7955241 3361 572
20. Отложенное налоговое обязательство25 56436 42240 09633 749
21. Прочие обязательства69 509135 827126 957144 827
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 88611 4602 8422 920
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 526 1125 873 9516 976 6436 486 268
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)490 299490 299490 299490 299
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд18 37921 43224 51524 515
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-44 392-12 3212 566-15 765
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство145 469155 421155 227148 170
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)96 978224 907289 159321 650
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ706 733879 738961 766968 869

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:709 359638 106622 832
Процентные расходы, всего, в том числе:309 209278 140250 725
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:24 415-75 944-68 535
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери424 565284 022303 572
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток72 18212 996-30 507
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток5700
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи16 9612 719-496
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой107 899116 422106 569
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-18 11686091
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц75308159
Комиссионные доходы252 771240 681264 694
Комиссионные расходы53 98662 48648 671
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-28000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения69500
Изменение резерва по прочим потерям91 60114 791-2 801
Прочие операционные доходы37 97576 88863 805
Чистые доходы (расходы)932 399687 201656 415
Операционные расходы725 308593 455576 187
Прибыль (убыток) до налогообложения207 09193 74680 228
Возмещение (расход) по налогам40 17926 41147 737
Прибыль (убыток) за отчетный период166 91267 33532 491

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------