Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ПАО «Дорогобуж» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Ашинский метзавод» (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Полюс» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «ПИК - специализированный застройщик» (ПАО «ПИК СЗ») (2018-2020 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО АКБ «АВАНГАРД» (2018-2020 гг.) + демо
Анализ финансового состояния АО «УРАЛПРОМБАНК» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «УРАЛПРОМБАНК»
АО «Уральский Промышленный Банк» (АО «УРАЛПРОМБАНК») – небольшой по размеру активов региональный банк. Основные направления деятельности – обслуживание и кредитование предприятий и организаций Челябинской области, операции на долговом и межбанковском рынках. Депозиты населения формируют крупнейшую долю в пассивах.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 2 – Структура активов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «УРАЛПРОМБАНК»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «УРАЛПРОМБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «УРАЛПРОМБАНК»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «УРАЛПРОМБАНК»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «УРАЛПРОМБАНК»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «УРАЛПРОМБАНК»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «УРАЛПРОМБАНК» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
- По критерию доходности поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
| I. Активы | ||||
| 1. Денежные средства | 193 716 | 172 905 | 161 052 | 128 310 |
| 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 147 880 | 88 181 | 149 784 | 42 513 |
| 2.1. Обязательные резервы | 14 587 | 18 624 | 17 004 | 21 538 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 154 660 | 201 061 | 124 466 | 53 704 |
| 4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 2 280 586 | 2 406 270 | 2 016 238 | 2 280 221 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 422 451 | 321 400 | 402 161 | 806 625 |
| 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Требование по текущему налогу на прибыль | 4 740 | 209 | 23 084 | 1 699 |
| 9. Отложенный налоговый актив | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 172 358 | 175 661 | 174 175 | 240 722 |
| 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 14 591 | 0 | 0 |
| 12. Прочие активы | 48 710 | 66 768 | 38 422 | 33 672 |
| 13. ВСЕГО АКТИВОВ | 3 425 101 | 3 447 046 | 3 089 382 | 3 587 466 |
| II. Пассивы | ||||
| 14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Средства кредитных организаций | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 2 744 731 | 2 755 754 | 2 463 305 | 2 966 651 |
| 16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 1 797 272 | 1 897 492 | 1 561 815 | 2 039 148 |
| 17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 0 | 200 | 0 | 0 |
| 19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 0 | 179 | 204 | 578 |
| 20. Отложенное налоговое обязательство | 4 582 | 7 194 | 6 303 | 2 466 |
| 21. Прочие обязательства | 49 972 | 47 713 | 29 228 | 30 962 |
| 22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 8 713 | 3 979 | 3 656 | 1 843 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 2 807 998 | 2 815 019 | 2 502 696 | 3 002 500 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24. Средства акционеров (участников) | 264 472 | 264 472 | 264 472 | 264 472 |
| 25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 26. Эмиссионный доход | 36 800 | 36 800 | 36 800 | 36 800 |
| 27. Резервный фонд | 13 224 | 13 224 | 13 224 | 13 224 |
| 28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | -7 816 | 143 | 1 012 | -11 195 |
| 29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 12 725 | 15 211 | 10 781 | 10 589 |
| 30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 297 698 | 302 177 | 260 397 | 271 076 |
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 617 103 | 632 027 | 586 686 | 584 966 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 371 007 | 338 820 | 290 282 |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 160 292 | 121 156 | 98 083 |
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -28 748 | -89 418 | -3 126 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 181 967 | 128 246 | 189 073 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -60 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 4 333 | 199 | -120 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 9 458 | 7 816 | 7 297 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -2 270 | -155 | -1 135 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 125 | 28 | 22 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 111 | 303 | 187 |
| Комиссионные доходы | 83 354 | 90 823 | 81 428 |
| Комиссионные расходы | 17 607 | 20 084 | 22 857 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва по прочим потерям | 8 373 | -3 375 | 385 |
| Прочие операционные доходы | 16 757 | 17 318 | 17 164 |
| Чистые доходы (расходы) | 284 541 | 221 119 | 271 444 |
| Операционные расходы | 251 665 | 254 888 | 252 114 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 32 876 | -33 769 | 19 330 |
| Возмещение (расход) по налогам | 20 746 | 7 230 | 8 071 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 12 130 | -40 999 | 11 259 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------