Анализ финансового состояния АО «УРАЛПРОМБАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «УРАЛПРОМБАНК»

АО «Уральский Промышленный Банк» (АО «УРАЛПРОМБАНК») – небольшой по размеру активов региональный банк. Основные направления деятельности – обслуживание и кредитование предприятий и организаций Челябинской области, операции на долговом и межбанковском рынках. Депозиты населения формируют крупнейшую долю в пассивах.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «УРАЛПРОМБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «УРАЛПРОМБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «УРАЛПРОМБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «УРАЛПРОМБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «УРАЛПРОМБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «УРАЛПРОМБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «УРАЛПРОМБАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «УРАЛПРОМБАНК» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности АО «УРАЛПРОМБАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства193 716172 905161 052128 310
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации147 88088 181149 78442 513
2.1. Обязательные резервы14 58718 62417 00421 538
3. Средства в кредитных организациях154 660201 061124 46653 704
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 280 5862 406 2702 016 2382 280 221
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи422 451321 400402 161806 625
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль4 74020923 0841 699
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы172 358175 661174 175240 722
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи014 59100
12. Прочие активы48 71066 76838 42233 672
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 425 1013 447 0463 089 3823 587 466
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 744 7312 755 7542 463 3052 966 651
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 797 2721 897 4921 561 8152 039 148
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства020000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0179204578
20. Отложенное налоговое обязательство4 5827 1946 3032 466
21. Прочие обязательства49 97247 71329 22830 962
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8 7133 9793 6561 843
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 807 9982 815 0192 502 6963 002 500
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)264 472264 472264 472264 472
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход36 80036 80036 80036 800
27. Резервный фонд13 22413 22413 22413 224
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-7 8161431 012-11 195
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство12 72515 21110 78110 589
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)297 698302 177260 397271 076
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ617 103632 027586 686584 966

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:371 007338 820290 282
Процентные расходы, всего, в том числе:160 292121 15698 083
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-28 748-89 418-3 126
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери181 967128 246189 073
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-6000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи4 333199-120
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой9 4587 8167 297
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-2 270-155-1 135
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами1252822
Доходы от участия в капитале других юридических лиц111303187
Комиссионные доходы83 35490 82381 428
Комиссионные расходы17 60720 08422 857
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям8 373-3 375385
Прочие операционные доходы16 75717 31817 164
Чистые доходы (расходы)284 541221 119271 444
Операционные расходы251 665254 888252 114
Прибыль (убыток) до налогообложения32 876-33 76919 330
Возмещение (расход) по налогам20 7467 2308 071
Прибыль (убыток) за отчетный период12 130-40 99911 259

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------