Анализ финансового состояния ООО КБ «Славянский кредит» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Славянский кредит»

ООО КБ «Славянский кредит» работает на российском рынке с 1994 года как универсальное кредитное учреждение с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Банк активно работает с физическими лицами, принимая от них во вклады денежные средства в рублях и в иностранной валюте, обслуживая расчеты Клиентов с использованием пластиковых карт систем Visa International и MasterCard.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Славянский кредит»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Славянский кредит» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Славянский кредит»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Славянский кредит»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Славянский кредит»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Славянский кредит»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Славянский кредит» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Славянский кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Славянский кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Славянский кредит» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Славянский кредит» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Славянский кредит» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства310 405169 228363 083224 756
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации531 436205 192226 04286 475
2.1. Обязательные резервы35 06439 94026 87227 122
3. Средства в кредитных организациях423 820709 240400 509240 569
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток177 281185 525169 708195 876
5. Чистая ссудная задолженность5 274 3734 899 8374 089 2133 290 330
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи17 652000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль33 22435 00300
9. Отложенный налоговый актив39 01129 53030 67225 600
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы34 33851 95490 868156 051
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы180 48958 64987 31053 306
13. ВСЕГО АКТИВОВ7 022 0296 344 1585 457 4054 272 963
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 883 8504 304 0503 533 8702 389 909
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 064 3783 534 7492 646 0501 796 101
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства172 44350 00014 3000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль1 57446 4463 2830
20. Отложенное налоговое обязательство100000
21. Прочие обязательства31 92873 21237 72050 948
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон40 25340 61139 42880 563
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 130 1484 514 3193 628 6012 521 420
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)940 000940 000940 000940 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд47 00047 00047 00047 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-459000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство2121214
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)905 319842 818841 783764 539
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 891 8811 829 8391 828 8041 751 543

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:880 701609 071603 626
Процентные расходы, всего, в том числе:309 478189 180181 738
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:317 399-13 23823 748
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери888 622406 653445 636
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-1 0708 10224 804
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи17400
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой22 85529 34726 539
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты6 830-6019 025
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц17 0674 9263 836
Комиссионные доходы111 709166 783176 539
Комиссионные расходы27 94231 46029 529
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-2 888-3 133-42 861
Прочие операционные доходы14 99224 60217 269
Чистые доходы (расходы)1 030 349605 219631 258
Операционные расходы968 622555 659652 777
Прибыль (убыток) до налогообложения61 72749 560-21 519
Возмещение (расход) по налогам98 31138 39344 742
Прибыль (убыток) за отчетный период-36 58411 167-66 261

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------