Анализ финансового состояния ООО «Банк Кремлевский» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Банк Кремлевский»

ООО «Коммерческий Банк «Кремлевский» (ООО «Банк Кремлевский») основан в 1994 году, является участником страхования вкладов. Это небольшой столичный банк лицами. Основой базы фондирования Банка Кремлевский выступают средства корпоративных клиентов и собственные средства банка. Банк Кремлевский, имеет помимо головного офиса в Москве, одно дополнительное отделение, расположенное в столице. Клиентам доступны 10 собственных банкоматов. Ключевыми направлениями деятельности Банка Кремлевский являются кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов, а также привлечение средств граждан во вклады. Банк Кремлевский предоставляет широкий спектр банковских услуг (вклады, кредиты, автокредиты, ипотека, кредитные карты) клиентам корпоративного, розничного и малого бизнеса, которыми пользуются клиенты банка.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк Кремлевский»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк Кремлевский» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк Кремлевский»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Банк Кремлевский»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк Кремлевский»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк Кремлевский»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк Кремлевский» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк Кремлевский» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк Кремлевский» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк Кремлевский» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Банк Кремлевский» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Банк Кремлевский» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства382 026246 546118 097140 906
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации702 453587 99182 547316 487
2.1. Обязательные резервы30 18024 17519 04315 713
3. Средства в кредитных организациях2 940 6402 220 500999 1331 018 311
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 245 5901 668 2872 584 9312 284 810
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль1 2174 4074 6512 653
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы26 72523 33016 58714 788
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы15 15110 70023 72940 838
13. ВСЕГО АКТИВОВ6 313 8024 761 7613 829 6753 818 793
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 259 0763 678 8272 377 4022 540 595
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 743 753682 451496 304649 012
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства41 83310 457312 8390
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство00011 357
21. Прочие обязательства13 76912 2577 21716 693
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон27 64818 76418 64034 944
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 342 3263 720 3052 716 0982 603 589
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)424 350424 350424 350424 350
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход121 650121 650121 650121 650
27. Резервный фонд45 36148 86152 36156 011
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)380 115446 595515 216613 193
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ971 4761 041 4561 113 5771 215 204

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:369 635294 893418 835
Процентные расходы, всего, в том числе:239 685158 420118 930
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:10 373-16 65997 250
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери140 323119 814397 155
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 10600
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой421 84648 070114 291
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-291 07848 431-76 050
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы185 736188 755281 403
Комиссионные расходы9 5409 03430 556
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям11 163247-17 580
Прочие операционные доходы3 69247 0987 872
Чистые доходы (расходы)463 248443 381676 535
Операционные расходы367 665345 980552 173
Прибыль (убыток) до налогообложения95 58397 401124 362
Возмещение (расход) по налогам25 60325 28022 734
Прибыль (убыток) за отчетный период69 98072 121101 628

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------