Анализ финансового состояния ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» – это современная кредитная организация, предоставляющая своим клиентам широкий спектр банковских услуг. На протяжении всего времени существования Банк планомерно осуществляет свою деятельность. Это обуславливает высокую степень доверия Банку со стороны клиентов, признание компетентного и профессионального подхода со стороны партнеров, рост финансовых показателей Банка. Взвешенная и продуманная политика позволяет Банку всегда неукоснительно выполнять обязательства перед своими клиентами, что подтверждает правильность выбранного курса, установленных приоритетов и основополагающих принципов деятельности Банка.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства66 42549 28644 201101 508
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации97 830182 94979 58644 222
2.1. Обязательные резервы37 37950 00442 30110 952
3. Средства в кредитных организациях33 15822 29019 80851 629
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 359 7041 444 8811 601 7941 235 869
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль2 4772 4771 3061 306
9. Отложенный налоговый актив5 9427 0866 8087 497
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы40 52350 22250 58066 159
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы4 86426 08326 9966 439
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 610 9231 785 2741 831 0791 514 629
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций1751751750
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 257 0401 459 2331 561 9351 259 186
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей824 617859 442820 097820 984
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства61 28538 07800
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство2 6584 1454 1454 145
21. Прочие обязательства7 0958 60017 91518 253
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 9392 764206533
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 330 1921 512 9951 584 3761 282 117
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)218 464218 464218 464218 464
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд10 07410 07410 07410 074
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство10 62916 57916 57916 579
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)00050 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)41 56427 1621 586-62 605
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ280 731272 279246 703232 512

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:264 364249 228202 983
Процентные расходы, всего, в том числе:102 16186 28870 440
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-34 012-27 22846 204
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери128 191135 712178 747
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой5 5845 94611 957
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-2 381-806266
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы25 97029 95325 241
Комиссионные расходы8 3317 0147 741
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-8962 011-38 511
Прочие операционные доходы8 2393 3782 855
Чистые доходы (расходы)156 376169 180172 814
Операционные расходы165 609188 206233 184
Прибыль (убыток) до налогообложения-9 233-19 026-60 370
Возмещение (расход) по налогам5 1696 5503 821
Прибыль (убыток) за отчетный период-14 402-25 576-64 191

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------