Анализ финансового состояния ООО «СОЦИУМ-БАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «СОЦИУМ-БАНК»

ООО «СОЦИУМ-БАНК» – это банк с двадцатипятилетней историей. Последние годы развития Банка свидетельствуют о том, что Банк умеет превратить замыслы и идеи в реальность.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «СОЦИУМ-БАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «СОЦИУМ-БАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «СОЦИУМ-БАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «СОЦИУМ-БАНК» следует отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «СОЦИУМ-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «СОЦИУМ-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «СОЦИУМ-БАНК» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «СОЦИУМ-БАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства80 62091 65673 62568 421
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации48 81172 53575 61850 420
2.1. Обязательные резервы9 08211 73510 7189 382
3. Средства в кредитных организациях369 545304 680237 47429 881
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность968 478964 850953 405948 196
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи101 95780 90648 433396 108
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль4 5084 5094 5096 781
9. Отложенный налоговый актив0003 417
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы56 146368 514366 515617 492
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи101 14591 030120 91695 786
12. Прочие активы57 75954 86231 59424 537
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 788 9692 033 5421 912 0892 241 039
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций130 000000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 196 7001 406 1941 310 3071 149 370
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей611 152702 870680 133662 937
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства08 9321 0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0000
20. Отложенное налоговое обязательство6 14721 66103 417
21. Прочие обязательства15 01120 043127 96234 117
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон1 1841 5583 845300
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 349 0421 458 3881 443 1141 187 204
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)262 500262 500262 500262 500
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд60 00060 00060 00060 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-11 9551 8851 483-543
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство084 75884 75884 758
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0102 600272 600460 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)129 38263 411-212 366187 120
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ439 927575 154468 9751 053 835

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:175 698113 552107 349
Процентные расходы, всего, в том числе:54 60548 30446 356
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-65 881-140 183-70 717
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери55 212-74 935-9 724
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи7 760278165 311
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6 6818 1347 389
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты22-49-335
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц3 9022 258824
Комиссионные доходы16 31415 28615 308
Комиссионные расходы6 0865 2835 383
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-3131 097-19 342
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-14 018-121 66081 398
Прочие операционные доходы6 5606 05421 586
Чистые доходы (расходы)76 034-168 820257 032
Операционные расходы132 679117 717116 160
Прибыль (убыток) до налогообложения-56 645-286 537140 872
Возмещение (расход) по налогам2 023-10 76013 986
Прибыль (убыток) за отчетный период-58 668-275 777126 886

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------