Анализ финансового состояния ООО КБ «Металлург» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Металлург»

ООО КБ «Металлург» основан в 1994 году. Банк предоставляет услуги гражданам, организациям и индивидуальным предпринимателям. Головной офис расположен в Москве.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Металлург»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Металлург»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Металлург»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Металлург»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Металлург»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Металлург»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Металлург»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Металлург» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Металлург»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Металлург»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Металлург»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Металлург»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Металлург»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Металлург» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Металлург» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Металлург» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Металлург» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Металлург» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Металлург» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства86 75977 320113 371128 524
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации48 70524 46117 5004 332
2.1. Обязательные резервы2 5563 2543 6273 589
3. Средства в кредитных организациях69 95935 837139 150104 699
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток27 933096 47815 197
5. Чистая ссудная задолженность647 026678 594479 428571 618
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи96 976100 71951 2930
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения004 98226 553
8. Требование по текущему налогу на прибыль001240
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 0452 8893 1965 930
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы4 6282 2057 62930 714
13. ВСЕГО АКТИВОВ984 031922 025913 151887 567
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями678 608611 110598 109540 460
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей164 526170 591169 006157 044
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства200 000200 000200 000200 000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль878739598
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства6 48613 29516 65831 965
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон26 23914 09914 37641
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ911 420838 591829 182773 064
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)133 000133 000133 000133 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд5 000000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 1833781220
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-64 206-49 944-49 153-18 497
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ72 61183 43483 969114 503

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:83 80271 09359 116
Процентные расходы, всего, в том числе:40 19336 25133 469
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-17 7935 8039 190
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери25 81640 64534 837
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 934-7 88416 530
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0-1-2
Чистые доходы от операций с иностранной валютой32 82728 04145 985
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты3 5154 2246 499
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-281446
Доходы от участия в капитале других юридических лиц1 8505 247338
Комиссионные доходы16 01617 85219 955
Комиссионные расходы5 2125 0515 985
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям11 598-974-72
Прочие операционные доходы6252 5521 513
Чистые доходы (расходы)92 94184 665119 644
Операционные расходы81 15580 38483 073
Прибыль (убыток) до налогообложения11 7864 28136 571
Возмещение (расход) по налогам2 5243 4905 915
Прибыль (убыток) за отчетный период9 26279130 656

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------