Анализ финансового состояния ООО КБ «Столичный Кредит» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Столичный Кредит»

ООО КБ «Столичный Кредит» основан в 1994 году. До 2008 года банк назывался «Интеграл». Банк предоставляет услуги частным лицам и предприятиям. Головной офис расположен в Москве.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Столичный Кредит»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Столичный Кредит» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Столичный Кредит»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Столичный Кредит»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Столичный Кредит»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Столичный Кредит»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Столичный Кредит» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Столичный Кредит» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Столичный Кредит» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Столичный Кредит» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Столичный Кредит» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Столичный Кредит» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства87 11780 76141 10639 622
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации67 22256 09143 45464 333
2.1. Обязательные резервы29 2998 6996 6844 222
3. Средства в кредитных организациях223 820140 427119 27762 804
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток61 99450 16200
5. Чистая ссудная задолженность711 302739 161481 520371 258
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения1 061 434683 162711 066711 191
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив352977542742
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы127 046186 030309 048181 738
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи32 58026 06400
12. Прочие активы33 72550 0405 9136 250
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 406 5922 012 8751 711 9261 437 938
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации397 5170634 615476 666
15. Средства кредитных организаций375 913503 3082700
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 013 100875 262557 424394 965
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей275 367217 881251 796100 420
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства250 761243 432140 000169 343
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль886964606606
20. Отложенное налоговое обязательство17 57422 02927 03621 005
21. Прочие обязательства25 87324 37714 1836 353
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2 3711 7271 796164
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 083 9951 671 0991 375 9301 069 102
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)173 450173 450173 450173 450
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд117 33473 86673 45545 301
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство75 28194 871117 24594 871
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)00050 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-43 468-411-28 1545 214
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ322 597341 776335 996368 836

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:164 021147 060118 282
Процентные расходы, всего, в том числе:83 64897 09161 667
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-20 025-4 69927 368
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери60 34845 27083 983
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток70 52130 470-355
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-17 294-12 4810
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи5 337-1310
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения400
Чистые доходы от операций с иностранной валютой11 83214 37314 150
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 566837-3 619
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы36 15846 17441 490
Комиссионные расходы9 83715 5479 456
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-4 226542 696
Прочие операционные доходы13 0148 39124 413
Чистые доходы (расходы)164 291117 410153 302
Операционные расходы144 033130 130163 327
Прибыль (убыток) до налогообложения20 258-12 720-10 025
Возмещение (расход) по налогам20 66915 4347 135
Прибыль (убыток) за отчетный период-411-28 154-17 160

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------