Анализ финансового состояния ООО КБ «СИНКО-БАНК» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «СИНКО-БАНК»

ООО КБ «СИНКО-БАНК» основан в 1994 году и на сегодняшний день является одним из самых стабильно функционирующих коммерческих банков г. Москвы. Индивидуальный подход, выстраивание конструктивного диалога с клиентами, высокое качество обслуживания, оперативность и точность расчетов, – то, что выделяет этот банк среди других банков, определяет доверие постоянных партнеров и привлекает новых клиентов. Клиентами банка являются муниципальные структуры, малый и средний бизнес, индивидуальные предприниматели. В числе корпоративных клиентов – организации, занимающиеся научными исследованиями и разработками, компании, осуществляющие операции с недвижимым имуществом, а также предприятия торговли и строительства.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «СИНКО-БАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «СИНКО-БАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «СИНКО-БАНК» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «СИНКО-БАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «СИНКО-БАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «СИНКО-БАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «СИНКО-БАНК» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «СИНКО-БАНК» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства706 643170 983124 91885 901
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации620 811171 529103 497159 419
2.1. Обязательные резервы229 513153 32117 43215 450
3. Средства в кредитных организациях1 672 717520 94276 26097 437
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток000198 336
5. Чистая ссудная задолженность4 936 4933 147 1312 216 9881 719 448
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения000302 308
8. Требование по текущему налогу на прибыль18 3537 0055 4331 059
9. Отложенный налоговый актив04 0433 87414 166
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы23 17253 50644 80946 947
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи00315 282298 449
12. Прочие активы38 35621 8158 0327 953
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 016 5454 096 9542 899 0932 931 423
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 231 4313 332 3952 131 8422 148 504
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 531 1051 167 225596 564465 179
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль000454
20. Отложенное налоговое обязательство10 756000
21. Прочие обязательства93 78859 79338 49832 370
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 9773 0121 6911 436
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 340 9523 395 2002 172 0312 182 764
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)356 000356 000356 000356 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд54 05454 05454 05454 054
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)265 539291 700317 008338 605
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ675 593701 754727 062748 659

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:844 222396 877276 755
Процентные расходы, всего, в том числе:256 80174 00546 606
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-272 4759 826244 084
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери314 946332 698474 233
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток00-6 462
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-330-124
Чистые доходы от операций с иностранной валютой22 64117 52579 450
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-16 601-6 115-64 254
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы59 69747 87053 134
Комиссионные расходы16 95413 48416 815
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-3757 732-39
Прочие операционные доходы38 88714 92214 073
Чистые доходы (расходы)402 208401 148533 196
Операционные расходы352 961358 283494 313
Прибыль (убыток) до налогообложения49 24742 86538 883
Возмещение (расход) по налогам23 08617 55717 286
Прибыль (убыток) за отчетный период26 16125 30821 597

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------