Анализ финансового состояния АО «АКБ «Трансстройбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «АКБ «Трансстройбанк»

АО «АКБ «Трансстройбанк» – небольшой по основным показателям деятельности столичный финансовый институт. После 1998 года банк входил в холдинг Балтийской строительной компании, где занимался проектами, связанными в основном с железнодорожной и автодорожной сферами. В мае 2006 года произошла смена акционеров, с тех пор приоритетными клиентскими сегментами банк называет строительную отрасль, недвижимость и гостиничный бизнес.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «АКБ «Трансстройбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «АКБ «Трансстройбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «АКБ «Трансстройбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «АКБ «Трансстройбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «АКБ «Трансстройбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «АКБ «Трансстройбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «АКБ «Трансстройбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «АКБ «Трансстройбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «АКБ «Трансстройбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «АКБ «Трансстройбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «АКБ «Трансстройбанк» следует отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «АКБ «Трансстройбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства135 239219 113185 167235 074
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации214 761262 544278 195194 616
2.1. Обязательные резервы30 19648 16151 90336 184
3. Средства в кредитных организациях502 135136 811216 74547 642
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность5 169 8265 392 9975 187 4705 090 521
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи745 2581 902 6921 951 0311 496 175
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения634 823000
8. Требование по текущему налогу на прибыль004 92911 078
9. Отложенный налоговый актив3 47021 87312 99512 468
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы10 51527 09326 02724 849
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы91 25392 642128 44182 189
13. ВСЕГО АКТИВОВ7 507 2808 055 7657 991 0007 194 612
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации489 624000
15. Средства кредитных организаций447 5481 272 2771 185 1431 169 871
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 104 7835 073 0565 000 1124 469 908
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей2 923 4443 408 3773 239 8633 239 207
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства324 862516 300612 591399 036
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль01 2503 5971 365
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства110 348143 819128 404100 888
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон6 7838 42511 48411 095
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ6 483 9487 015 1276 941 3316 152 163
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)780 000780 000780 000780 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд232 471252 092259 952267 550
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-8 7606862 120-17 131
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)19 6217 8607 59712 030
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 023 3321 040 6381 049 6691 042 449

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:858 085853 750745 460
Процентные расходы, всего, в том числе:457 736434 768351 928
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-46 123-82 798-17 884
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери354 226336 184375 648
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи8 11372 51532 154
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-1 72100
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-111 62726 23351 507
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты104 625-21 980-18 818
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами-366111144
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы113 691118 75284 962
Комиссионные расходы16 95320 82927 054
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-3473470
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-3 284-3 858-28 403
Прочие операционные доходы42 06222 91326 942
Чистые доходы (расходы)488 419530 388497 082
Операционные расходы469 648492 310460 470
Прибыль (убыток) до налогообложения18 77138 07836 612
Возмещение (расход) по налогам10 91130 48124 582
Прибыль (убыток) за отчетный период7 8607 59712 030

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------