Анализ финансового состояния АО «РОСЭКСИМБАНК» (2017-2019 гг.) + демо

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «РОСЭКСИМБАНК»

АО «Государственный специализированный Российский экспортно-импортный банк» (АО «РОСЭКСИМБАНК») был создан в 1994 году, чтобы реализовывать на практике государственную политику стимулирования и поддержки экспорта продукции машиностроения. Сегодня целями банка являются обеспечение доступа к финансовым ресурсам для российских компаний-экспортеров и содействие росту российского несырьевого экспорта. Продукты Росэксимбанка разрабатываются и совершенствуются с учетом опыта международных экспортных кредитных агентств и банков, поддерживающих национальных экспортеров. Обеспечивая государственную гарантийную и финансовую поддержку отечественного экспорта, АО «РОСЭКСИМБАНК» способствует росту числа национальных экспортеров и стран, закупающих их продукцию, поддержанию конкурентоспособности российских компаний на мировой арене, созданию инновационных импортозамещающих производств, привлечению инвестиций в экономику России, появлению новых рабочих мест в стране. АО «РОСЭКСИМБАНК», являясь институтом развития, в рамках заключаемых экспортных контрактов по поддержке российского экспорта кредитует компании и выдает по их запросу различные виды гарантий от своего имени.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 2 – Структура активов АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «РОСЭКСИМБАНК»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «РОСЭКСИМБАНК» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «РОСЭКСИМБАНК»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «РОСЭКСИМБАНК»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «РОСЭКСИМБАНК»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «РОСЭКСИМБАНК» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «РОСЭКСИМБАНК»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «РОСЭКСИМБАНК» по модели Дюпон

Выводы

• Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2017-2019 гг. банк выполнял.
• По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «РОСЭКСИМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
• По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «РОСЭКСИМБАНК» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2017-2019 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
• По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «РОСЭКСИМБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
• По критерию доходности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «РОСЭКСИМБАНК» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. При этом в течение 2017-2019 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Отчетность АО «РОСЭКСИМБАНК»