Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Нэфис Косметикс» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Транснефть» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Челиндбанк» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «СКБ-банк» (2017-2019 гг.) + демо
- Анализ финансового состояния ПАО «Пигмент» (2017-2019 гг.) + демо
Анализ финансового состояния ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (2016-2018 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), пишите сообщение автору: здесь или здесь |
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк») имеет 59 точек присутствия в 28 населенных пунктах России. В банке работает более 1900 квалифицированных сотрудников, число которых растет по мере развития филиальной сети. Мы работаем в Приморском, Хабаровском и Камчатском краях, Омской, Челябинской, Иркутской, Свердловской областях, Москве и Санкт-Петербурге. Залог успеха нашего – в динамичном менеджменте и квалифицированном персонале.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 2 – Структура активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
- По критерию доходности поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.
Данные из отчетности ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 |
| I. Активы | ||||
| 1. Денежные средства | 3 177 927 | 2 162 857 | 2 222 673 | 2 374 181 |
| 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 2 715 114 | 1 754 716 | 2 657 673 | 2 464 455 |
| 2.1. Обязательные резервы | 317 299 | 434 050 | 516 923 | 605 689 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 1 878 351 | 1 560 262 | 1 396 740 | 1 410 605 |
| 4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 1 611 531 | 1 980 037 | 4 078 780 | 1 860 035 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 26 517 151 | 33 041 069 | 38 669 362 | 45 973 562 |
| 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 438 665 | 41 129 | 40 783 | 769 |
| 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 2 910 378 | 2 479 646 | 2 550 297 | 3 918 530 |
| 8. Требование по текущему налогу на прибыль | 17 118 | 60 034 | 0 | 0 |
| 9. Отложенный налоговый актив | 224 500 | 320 375 | 365 010 | 319 646 |
| 10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 1 208 038 | 1 099 582 | 1 015 873 | 939 132 |
| 11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 83 584 | 108 659 | 70 762 | 125 811 |
| 12. Прочие активы | 227 673 | 235 938 | 265 417 | 252 031 |
| 13. ВСЕГО АКТИВОВ | 41 010 030 | 44 844 304 | 53 333 370 | 59 638 757 |
| II. Пассивы | ||||
| 14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 90 000 | 236 064 |
| 15. Средства кредитных организаций | 2 160 664 | 2 601 029 | 2 522 039 | 713 716 |
| 16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 33 781 949 | 36 258 313 | 43 207 092 | 49 738 835 |
| 16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 23 842 436 | 26 707 541 | 29 927 587 | 35 171 881 |
| 17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Выпущенные долговые обязательства | 244 258 | 139 846 | 99 303 | 126 609 |
| 19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 0 | 0 | 15 000 | 0 |
| 20. Отложенное налоговое обязательство | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Прочие обязательства | 226 338 | 467 851 | 640 486 | 837 289 |
| 22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 91 896 | 72 517 | 126 378 | 175 666 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 36 505 105 | 39 539 556 | 46 700 298 | 51 828 179 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24. Средства акционеров (участников) | 203 200 | 203 200 | 203 200 | 203 200 |
| 25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 26. Эмиссионный доход | 254 127 | 254 127 | 254 127 | 254 127 |
| 27. Резервный фонд | 30 480 | 30 480 | 30 480 | 30 480 |
| 28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 4 599 | 1 198 | 374 | 1 |
| 29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 97 | 766 | 914 | 1 124 |
| 30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31. Переоценка инструментов хеджирования | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) | 4 012 422 | 4 814 977 | 6 143 977 | 7 321 646 |
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 4 504 925 | 5 304 748 | 6 633 072 | 7 810 578 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
| Наименование статьи | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. |
| Процентные доходы, всего, в том числе: | 5 470 171 | 5 731 159 | 5 795 765 |
| Процентные расходы, всего, в том числе: | 2 434 380 | 2 435 690 | 2 424 880 |
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: | -640 481 | -20 853 | -84 530 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 2 395 310 | 3 274 616 | 3 286 355 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 114 569 | 5 319 | -17 745 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | -3 963 | 0 | 1 011 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | -29 | -83 | -148 |
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой | 339 176 | 203 421 | 226 259 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | -114 334 | 36 560 | -8 022 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 0 | 0 | 0 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 0 | 0 | 0 |
| Комиссионные доходы | 1 772 382 | 1 915 822 | 2 172 340 |
| Комиссионные расходы | 237 744 | 289 529 | 370 896 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 0 | 0 | 0 |
| Изменение резерва по прочим потерям | -102 746 | -154 695 | 16 640 |
| Прочие операционные доходы | 158 926 | 277 552 | 299 963 |
| Чистые доходы (расходы) | 4 321 547 | 5 268 983 | 5 605 757 |
| Операционные расходы | 2 834 888 | 3 158 758 | 3 576 272 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 486 659 | 2 110 225 | 2 029 485 |
| Возмещение (расход) по налогам | 420 994 | 568 031 | 543 460 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 1 065 665 | 1 542 194 | 1 486 025 |
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"
----------------------------------------------------------------------------------