Анализ финансового состояния ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

ПАО «Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» (ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк») имеет 59 точек присутствия в 28 населенных пунктах России. В банке работает более 1900 квалифицированных сотрудников, число которых растет по мере развития филиальной сети. Мы работаем в Приморском, Хабаровском и Камчатском краях, Омской, Челябинской, Иркутской, Свердловской областях, Москве и Санкт-Петербурге. Залог успеха нашего – в динамичном менеджменте и квалифицированном персонале.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства3 177 9272 162 8572 222 6732 374 181
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 715 1141 754 7162 657 6732 464 455
2.1. Обязательные резервы317 299434 050516 923605 689
3. Средства в кредитных организациях1 878 3511 560 2621 396 7401 410 605
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 611 5311 980 0374 078 7801 860 035
5. Чистая ссудная задолженность26 517 15133 041 06938 669 36245 973 562
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи438 66541 12940 783769
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 910 3782 479 6462 550 2973 918 530
8. Требование по текущему налогу на прибыль17 11860 03400
9. Отложенный налоговый актив224 500320 375365 010319 646
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 208 0381 099 5821 015 873939 132
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи83 584108 65970 762125 811
12. Прочие активы227 673235 938265 417252 031
13. ВСЕГО АКТИВОВ41 010 03044 844 30453 333 37059 638 757
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0090 000236 064
15. Средства кредитных организаций2 160 6642 601 0292 522 039713 716
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями33 781 94936 258 31343 207 09249 738 835
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей23 842 43626 707 54129 927 58735 171 881
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства244 258139 84699 303126 609
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0015 0000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства226 338467 851640 486837 289
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон91 89672 517126 378175 666
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ36 505 10539 539 55646 700 29851 828 179
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)203 200203 200203 200203 200
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход254 127254 127254 127254 127
27. Резервный фонд30 48030 48030 48030 480
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)4 5991 1983741
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство977669141 124
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)4 012 4224 814 9776 143 9777 321 646
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ4 504 9255 304 7486 633 0727 810 578

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:5 470 1715 731 1595 795 765
Процентные расходы, всего, в том числе:2 434 3802 435 6902 424 880
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-640 481-20 853-84 530
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери2 395 3103 274 6163 286 355
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток114 5695 319-17 745
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-3 96301 011
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-29-83-148
Чистые доходы от операций с иностранной валютой339 176203 421226 259
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-114 33436 560-8 022
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы1 772 3821 915 8222 172 340
Комиссионные расходы237 744289 529370 896
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-102 746-154 69516 640
Прочие операционные доходы158 926277 552299 963
Чистые доходы (расходы)4 321 5475 268 9835 605 757
Операционные расходы2 834 8883 158 7583 576 272
Прибыль (убыток) до налогообложения1 486 6592 110 2252 029 485
Возмещение (расход) по налогам420 994568 031543 460
Прибыль (убыток) за отчетный период1 065 6651 542 1941 486 025

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------