Анализ финансового состояния ООО «Банк БКФ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Банк БКФ»

Общество с ограниченной ответственностью «Банк Корпоративного Финансирования» (ООО «Банк БКФ») – это современная и высокотехнологичная финансово-кредитная организация, основанная в 1993 году. Приоритетным направлением работы Банка БКФ является обслуживание и кредитование бизнеса средних и малых предприятий, осуществляющих свою деятельность в сферах, в которых Банк обладает профессиональными компетенциями и опытом: пищевой промышленности и торговле, секторах IT, телекоммуникаций, нанотехнологий, а также кинобизнесе и энтертейнмент-индустрии. Банк БКФ специализируется на работе с растущими коммерческими предприятиями среднего размера, которые нуждаются в партнере, готовом понимать их уникальность и текущие потребности. Банк оказывает своим клиентам широкий спектр классических и инновационных банковских услуг, успешно разрабатывает нестандартные схемы кредитования, создавая совместные эффективные решения сложных финансовых задач, стоящих перед клиентами.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Банк БКФ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Банк БКФ»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Банк БКФ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Банк БКФ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк БКФ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Банк БКФ»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Банк БКФ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Банк БКФ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Банк БКФ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Банк БКФ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Банк БКФ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Банк БКФ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Банк БКФ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Банк БКФ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк БКФ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «Банк БКФ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Банк БКФ» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Банк БКФ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «Банк БКФ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства153 940180 323166 16783 884
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации182 387183 851696 631163 703
2.1. Обязательные резервы31 73838 61832 63237 768
3. Средства в кредитных организациях886 291799 012216 075135 287
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 6329260142 356
5. Чистая ссудная задолженность5 218 8764 056 4305 313 6245 467 777
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи59 9631 071 718478 843384 633
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации303000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 265 029000
8. Требование по текущему налогу на прибыль25 58224 1973 00712 621
9. Отложенный налоговый актив50 21204 1029 280
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы343 068322 4671 036 6601 036 751
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0344 0866 8006 800
12. Прочие активы42 19163 334119 75963 225
13. ВСЕГО АКТИВОВ9 229 1717 046 3448 041 6687 506 317
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 166 090000
15. Средства кредитных организаций668 291140 00000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 251 5415 917 2956 777 7996 213 975
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей3 965 6643 696 2653 209 8474 218 495
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 149410227239 384
18. Выпущенные долговые обязательства189 495000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль6062 317867409
20. Отложенное налоговое обязательство78 7771 19703 336
21. Прочие обязательства21 00322 81132 04421 909
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон54 71046 13067 70964 616
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 432 6626 130 1606 878 6466 543 629
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)550 000550 000550 000550 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)00054 945
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд228 218269 886319 886319 886
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-63 7103 526-1 241-14 963
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)00175 449325 449
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)82 00192 772118 928-162 739
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ796 509916 1841 163 022962 688

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:972 522745 309739 501
Процентные расходы, всего, в том числе:654 763423 784366 619
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-17 571-69 217-91 018
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери300 188252 308281 864
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток175 872-66 580-88 540
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-99-4 5068 323
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи8 69576 291-13 250
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения3 39800
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-146 360-50 552215 001
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-107 50239 784-170 031
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц5561 0360
Комиссионные доходы196 866334 805109 324
Комиссионные расходы23 13394 17378 921
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям4 189-30 085175
Прочие операционные доходы85 882101 684148 020
Чистые доходы (расходы)498 552560 012411 965
Операционные расходы463 533433 187455 917
Прибыль (убыток) до налогообложения35 019126 825-43 952
Возмещение (расход) по налогам-19 92145 72920 884
Прибыль (убыток) за отчетный период54 94081 096-64 836

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------