Анализ финансового состояния ООО «Хакасский муниципальный банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Хакасский муниципальный банк»

ООО «Хакасский муниципальный банк» создан в соответствии с решением общего собрания учредителей в 1990 году с полным наименованием «Коммерческий банк «Солбан». В 1997 году наименование Банка было изменено на Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью).

Сегодня банк осуществляет все виды банковских операций, предоставляет полный комплекс услуг физическим и юридическим лицам. Сеть дополнительных офисов банка включает в себя 31 отделение на территории Республики Хакасия и Красноярского края.

В будущем Хакасский муниципальный банк планирует оставаться самостоятельным коммерческим банком, удерживать лидирующие позиции в сфере банковских услуг, расширять свое присутствие за пределами региона и по-прежнему оставаться социально ответственным банком.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Хакасский муниципальный банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Хакасский муниципальный банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Хакасский муниципальный банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Хакасский муниципальный банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Хакасский муниципальный банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Хакасский муниципальный банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Хакасский муниципальный банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Хакасский муниципальный банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Хакасский муниципальный банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Хакасский муниципальный банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Хакасский муниципальный банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности ООО «Хакасский муниципальный банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства272 969272 052309 263345 661
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации179 846179 626126 238226 183
2.1. Обязательные резервы27 75638 91042 89349 018
3. Средства в кредитных организациях83 082192 915220 651157 004
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток18 22219 16622 410119 244
5. Чистая ссудная задолженность4 950 7745 341 3255 962 5226 891 257
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль002 3832 966
9. Отложенный налоговый актив0000
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы365 844420 865402 786376 558
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи018 18829 40626 705
12. Прочие активы68 41391 368104 184112 961
13. ВСЕГО АКТИВОВ5 939 1506 535 5057 179 8438 258 539
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций130 14046 12029 32019 475
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 917 2435 424 4165 900 5556 854 768
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей4 238 0794 694 0664 825 4645 285 282
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства5555
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль4 56212 4120107
20. Отложенное налоговое обязательство3 56322 33115 4214 314
21. Прочие обязательства78 600100 342212 936262 763
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон29 77841 65841 36057 022
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 163 8915 647 2846 199 5977 198 454
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)355 775355 775355 775355 775
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд40 00040 00040 00040 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство66 053111 138119 528113 641
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)313 431381 308464 943550 669
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ775 259888 221980 2461 060 085

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:870 888901 538878 718
Процентные расходы, всего, в том числе:338 342326 834320 608
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-71 102-95 992-63 403
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери461 444478 712494 707
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток378168-3 441
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой5 2913 3713 223
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-865333160
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами42510319
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы181 856205 855229 933
Комиссионные расходы46 01457 86976 675
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-10 852-5 369-24 388
Прочие операционные доходы34 61612 61417 793
Чистые доходы (расходы)626 279637 825641 631
Операционные расходы503 240512 831509 639
Прибыль (убыток) до налогообложения123 039124 994131 992
Возмещение (расход) по налогам55 16241 35846 266
Прибыль (убыток) за отчетный период67 87783 63685 726

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------