Анализ финансового состояния ООО КБ «Уралфинанс» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Уралфинанс»

ООО КБ «Уралфинанс» – небольшой по размеру активов банк, зарегистрированный в Екатеринбурге. Основным направлением деятельности является обслуживание представителей малого и среднего бизнеса, привлечение средств населения во вклады, вложение средств в ценные бумаги. Крупнейший источник фондирования – средства на текущих счетах корпоративных клиентов.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Уралфинанс»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Уралфинанс» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Уралфинанс»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Уралфинанс»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Уралфинанс»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Уралфинанс»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Уралфинанс» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы выполнялись банком частично.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Уралфинанс» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка улучшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Уралфинанс» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Уралфинанс» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Уралфинанс» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Уралфинанс» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства57 79129 23427 64031 313
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации62 41117 968125 01611 287
2.1. Обязательные резервы4 3919 44720 3238 844
3. Средства в кредитных организациях57 23931 32291 124144 014
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток57 541459 274891 979448 144
5. Чистая ссудная задолженность174 063332 663927 1952 055 530
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 066 557484 835555 334626 660
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения111 120000
8. Требование по текущему налогу на прибыль441 244643
9. Отложенный налоговый актив8 5858 3759 3922 133
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы101 25983 09572 74459 179
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи023 60816 65414 262
12. Прочие активы16 5036 8283 9164 868
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 713 0731 477 2062 722 2383 398 033
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации670 000000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями741 9521 140 3832 325 1992 959 848
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей500 664621 848762 473770 910
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль91 3781 8653 217
20. Отложенное налоговое обязательство8 5858 3759 3922 133
21. Прочие обязательства7 29913 83515 95417 204
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон2548538
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 427 8701 163 9752 352 4182 982 940
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)96 84096 84096 84096 840
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)000250
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд139 049118 248147 035199 557
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)4 9442 91112 619-1 528
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство30 82432 09826 45819 341
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)13 54663 13486 868101 133
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ285 203313 231369 820415 093

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:170 378139 856242 779
Процентные расходы, всего, в том числе:69 88850 56250 730
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:35 08013 23981 127
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери135 570102 533273 176
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток20 30727 635-10 662
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-37 385-1 8154 708
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения2100
Чистые доходы от операций с иностранной валютой15 827-38 44622 238
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-11 53160 758-20 292
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы22 24222 75324 681
Комиссионные расходы11 42112 57211 673
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи29 29600
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям18 682-10233
Прочие операционные доходы3 8903 3243 205
Чистые доходы (расходы)185 498164 068285 414
Операционные расходы148 582102 848198 182
Прибыль (убыток) до налогообложения36 91661 22087 232
Возмещение (расход) по налогам8 1298 69920 446
Прибыль (убыток) за отчетный период28 78752 52166 786

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------