Анализ финансового состояния ПАО «ТКБ» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «ТКБ»

ПАО «Транскапиталбанк» (ПАО «ТКБ») – крупный по размеру активов столичный банк с развитой региональной сетью. Ключевые направления деятельности – обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение вкладов и кредитование физических лиц, операции с ценными бумагами.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «ТКБ»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «ТКБ»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «ТКБ»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «ТКБ»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «ТКБ»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «ТКБ»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «ТКБ»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «ТКБ» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «ТКБ»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «ТКБ»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «ТКБ»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «ТКБ»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «ТКБ»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «ТКБ» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «ТКБ» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «ТКБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «ТКБ» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «ТКБ» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ПАО «ТКБ» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства2 731 7672 861 4822 660 5343 244 885
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации6 862 4927 811 1678 900 4136 686 030
2.1. Обязательные резервы971 5931 095 8741 017 053921 978
3. Средства в кредитных организациях4 672 9901 688 3466 374 6252 728 059
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток18 0302 860 34324 973 60122 651 304
5. Чистая ссудная задолженность139 728 839132 549 138137 500 00796 041 849
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи52 640 85930 387 10919 405 46817 751 108
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации419 460429 460429 4600
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения475 08014 793 2143 592 9270
8. Требование по текущему налогу на прибыль482 928302 17533 4186 135
9. Отложенный налоговый актив391 3311 413 1412 292 5531 772 186
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы408 175835 7711 650 0502 706 408
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи737 153828 8132 737 7222 760 002
12. Прочие активы2 580 1992 530 3144 364 6224 482 144
13. ВСЕГО АКТИВОВ211 729 843198 861 013214 485 940160 830 110
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации5 000 0003 219 751479 658609 023
15. Средства кредитных организаций48 672 56754 461 25982 932 33534 809 782
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями130 287 450118 392 440111 589 808106 995 023
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей47 048 03558 207 73354 007 11061 959 716
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 1090016 897
18. Выпущенные долговые обязательства6 829 3783 874 5712 289 5632 119 066
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль43 66340 56098 51824 919
20. Отложенное налоговое обязательство354 95987 03759 2660
21. Прочие обязательства1 447 1891 561 3742 063 8771 728 193
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон513 994506 652316 6981 558 030
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ193 156 309182 143 644199 829 723147 860 933
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 172 3822 195 2592 195 2592 236 925
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход4 566 3624 693 4904 693 4904 801 821
27. Резервный фонд373 862373 862373 862373 862
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)674 107223 913109 586-230 093
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство52 555126 490127 474135 696
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)10 734 2669 104 3557 156 5465 650 966
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ18 573 53416 717 36914 656 21712 969 177

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:21 842 84818 226 25515 272 981
Процентные расходы, всего, в том числе:13 868 23912 084 0389 134 825
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-7 143 164-4 895 1545 769 244
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери831 4451 247 06311 907 400
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-503 67025 560-530 558
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи1 062 116314 953-40 630
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой687 443-143 764822 266
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты26 373276 710-400 782
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами62-3341 423
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы2 305 2372 335 2822 714 781
Комиссионные расходы640 809786 553964 792
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-1 420-2 25112 252
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-4 15500
Изменение резерва по прочим потерям-124 61179 418-1 588 613
Прочие операционные доходы234 527989 7522 742 733
Чистые доходы (расходы)3 872 5384 335 83614 675 480
Операционные расходы5 869 8596 624 12015 107 353
Прибыль (убыток) до налогообложения-1 997 321-2 288 284-431 873
Возмещение (расход) по налогам-367 410-340 4751 073 707
Прибыль (убыток) за отчетный период-1 629 911-1 947 809-1 505 580

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------