Анализ финансового состояния ПАО «Томскпромстройбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ПАО «Томскпромстройбанк»

ПАО «Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк» (ПАО «Томскпромстройбанк») – региональный универсальный банк. Работает на территории Томской области: в городах Томск (Головная организация, 1 филиал, 1 дополнительный офис и 2 операционные кассы), Северск (дополнительный офис), Асино (дополнительный офис), Колпашево (филиал), Стрежевой (филиал и операционная касса), в селе Каргасок (дополнительный офис).

ПАО «Томскпромстройбанк» выполняет все функции, присущие универсальному банку: аккумулирует временно свободные средства предприятий, организаций и населения, обеспечивает их потребности в кредитах, организует денежные расчеты между предприятиями, эмитирует банковские карты «Мир» и «VISA», осуществляет комплексное обслуживание внешнеэкономической деятельности и т.д.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО «Томскпромстройбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО «Томскпромстройбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО «Томскпромстройбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО «Томскпромстройбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО «Томскпромстройбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО «Томскпромстройбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО «Томскпромстройбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Томскпромстройбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО «Томскпромстройбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО «Томскпромстройбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ПАО «Томскпромстройбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО «Томскпромстройбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства389 672291 665273 179294 813
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации242 838281 749235 211375 368
2.1. Обязательные резервы47 50352 08554 01551 972
3. Средства в кредитных организациях327 135109 05585 320100 850
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность6 520 6956 206 2156 738 4636 560 120
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи4 2394 1963 9771 261
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 0473 33500
9. Отложенный налоговый актив5 5627 2955 2458 065
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы757 398700 920697 103635 680
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0100 00377 77882 630
12. Прочие активы60 66727 86124 47125 216
13. ВСЕГО АКТИВОВ8 314 2537 732 2948 140 7478 084 003
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации00038 000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 348 0116 678 8437 015 0396 811 073
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей5 637 9395 614 1875 986 3215 732 840
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль04 6281 1623 706
20. Отложенное налоговое обязательство75 53879 39479 50978 858
21. Прочие обязательства69 64662 41573 76176 269
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон4 2233 9493 4985 478
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ7 497 4186 829 2297 172 9697 013 384
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)375 000415 000415 000415 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход2 1902 8282 8282 828
27. Резервный фонд75 00075 00075 00075 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-3 446-1 053-288
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство65 11890 52593 78094 066
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)302 973320 765381 198483 717
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ816 835903 065967 7781 070 619

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:910 078872 731805 885
Процентные расходы, всего, в том числе:530 628468 796387 092
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-112 708-53 030-1 232
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери266 742350 905417 561
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи00372
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой26 29014 27824 506
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты267328811
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц020
Комиссионные доходы161 857173 783214 593
Комиссионные расходы29 99034 52838 167
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи00195
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-733-2 447-4 274
Прочие операционные доходы17 77819 38318 963
Чистые доходы (расходы)442 211521 704634 560
Операционные расходы391 746413 327468 481
Прибыль (убыток) до налогообложения50 465108 377166 079
Возмещение (расход) по налогам32 76843 77655 260
Прибыль (убыток) за отчетный период17 69764 601110 819

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------